Webbc.ru

Веб и кризис
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Счет платежное требование

Как заполняется платёжное требование

Формирование платёжного требования, или как его еще называют «платежки» происходит в случае, если у одной организации есть финансовые требования по отношению к другой. Этот документ является расчетным и оформляется для оплаты долговых обязательств через банк.

Когда применяются платёжные требования

Платежные требования – документы, составляющиеся в период или после исполнения какого-либо договора. Это может быть договор услуг, договор поставки, договор купли-продажи и т.д.

Чем отличается платежное требование от требования-поручения

Некоторые работники предприятий и организаций путают эти два документа. Они действительно в некоторой степени похожи, но есть между ними и различия, причем как по форме, так и по функционалу.

Если говорить о форме, то

  • платежные требования-поручения, выписанные на оплату продукции, обязательно включают в себя дату получения товарно-материальных ценностей,
  • а платежные требования помимо всего прочего содержат ссылку на договор или др. документ, в исполнение которого проходит оплата, перечень прилагаемых бумаг и дату отсылки необходимых документов контрагенту.

Что касается функциональной части, то

  • при платежном требовании тот, кто платит средства и тот, кто их получает тесно между собой связаны (поставщик напрямую требует оплатить у потребителя полученные товары или услуги),
  • а при платежном требовании-поручении в их дуэт вписывается еще и кредитная организация, которая полностью участвует в процессе перевода денежных средств (т.е. сама отсчитывает, перечисляет контролирует и отвечает за все операции в случае сбоев).

С акцептом или без него

Денежные перечисления с участием платежного требования могут делаться с акцептом плательщика или без него.

Акцепт – это согласие компании, имеющей долги, оплатить их в полном объеме в определенный период времени.

Если плательщик готов оплатить сделку с применением акцепта, в поле требования «Условие оплаты» получатель суммы должен обозначить «С акцептом», а в строке «Срок для акцепта» поставить то количество дней (рабочих), в течение которых плательщик обязуется перечислить требуемую сумму.

Обычно на ответ плательщика отводится пять дней (рабочих) или же срок прописывается в договоре между сторонами.

Следует отметить, что финансовые операции с применением акцепта должны сопровождаться заявлениями с обеих сторон.

Бывает, что сторона договора, которая должна оплатить свои денежные обязательства с применением акцепта, отказывается это сделать – при таком раскладе она должна дать кредитному учреждению письменное разъяснение своей позиции.

Нередки ситуации, когда организации взыскивают задолженности через банк в безакцептной форме. Чаще всего это происходит по суду, в силу исполнения норм законодательства или тогда, когда это прописано в договоре между сторонами. В последнем случае плательщик обязан заранее вписать в договор с кредитным учреждением раздел о безакцептном списании денег либо сделать с банком доп. соглашение к договору.

Также специалистам банка необходимо предоставить информацию об организациях, которые могут выставлять платежки на безакцептное списание финансов, сведения об услугах и продукции, которые на таких условиях могут оплачиваться и ссылки на конкретные договоры с указанием их точных разделов и пунктов.

Если деньги на счетах плательщика есть и если их нет

Банк обязан принимать платежные требования от клиента, вне зависимости от того, наличествуют финансы на счетах его должника или там пусто.

В случаях, когда деньги имеются, они списываются в том размере, в котором указано в требовании или если их недостает — частично. Если денег совсем нет, то они списываются по мере их «прихода» в определенной очередности – эти платежные требования специалисты кредитного учреждения кладут в отдельную базу.

На что обратить внимание в платежном требовании

Бланк платежного требования имеет строго определенную унифицированную форму, которая обязательна к применению. Обычно требуется составить 2 экземпляра. Один из них после оформления и визирования передается в банк, второй, после выполнения, возвращается владельцу счета.

Оба экземпляра должны быть подписаны руководителем и главным бухгалтером предприятия (но если в компании функцию главбуха выполняет директор, то достаточно одного автографа).

На сегодняшний день удостоверять бланки при помощи печати строгой необходимости нет, поскольку с 2016 года юридические лица освобождены от обязанности использовать в своей работе штемпельные изделия (за исключением тех случаев, когда эта норма прописана во внутренних нормативно-правовых бумагах компании).

Можно ли вносить исправления

Платежное требование – документ, в котором недопустимы никакие помарки, ошибки и исправления. Если какая-то неточность все же вкралась в бланк, не нужно вносить правки, пытаясь замазать неправильную информацию при помощи корректирующего карандаша или жидкости, необходимо сформировать новый бланк.

Читать еще:  Платежеспособность фирмы это

Как составить документ

Как уже говорилось выше, платежное требование имеет стандартную форму.

Сначала посередине строки пишется:

  • порядковый номер документа;
  • дата его заполнения;
  • вид платежа.

Затем идет таблица, в которую вписываются:

  • условие оплаты (с акцептом или без) и если с акцептом, то вносится его срок;
  • сумма прописью, предъявляемая к платежу.

После этого в бланке указываются реквизиты плательщика:

  • ИНН;
  • наименование предприятия (с организационно-правовым статусом);
  • сумма взыскания (цифрами);
  • номер счета для перевода.

Ниже в документ включаются

  • название банка плательщика,
  • его БИК и номер счета,
  • затем аналогичным образом вносятся сведения и о банке получателя,
  • после чего вписывается наименование получателя платежа.

В строке о назначении платежа пишется точное основание для формирования платежного требования.

В заключение в бланке указывается дата вручения плательщику всех бумаг, предусмотренных договором, а также прочие отметки.

Далее требование подписывается представителем организации и штампуется, после чего передается в банк.

Что представляет собой платёжное требование

Из этой консультации вы узнаете, что платежное требование-поручение – это один из важнейших бухгалтерских документов. Раскрываем его понятие и основные правила.

Понятие

По общему правилу платежное требование – это расчетно-денежный документ, выписываемый взыскателем на имя плательщика (должника), чтобы побудить последнего перевести конкретную сумму в счёт уплаты долга по сделке. Например, за поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг. Это общее понятие платежного требования.

Указанный документ введён в оборот Положением о правилах перевода денег, утверждённым Центробанком России 19 июня 2012 года № 383-П (далее – Положение ЦБ № 383-П). Его используют при расчетно-кассовом обслуживании.

Отметим, что легальное определение платежного требования в действующем российском законодательстве отсутствует.

Конечно, платежное требование – это первичный документ, поскольку с него начинаются и/или продолжаются расчетные операции.

Как выглядит платежное требование

Внешне платежное требование представляет собой бланк, который закреплён Приложением 6 к Положению ЦБ № 383-П. Согласно стандартам, номер этого бланка – 0401061:

На практике платежное требование-поручение представляет собой бумажный либо электронный документ. Его можно предъявить в банк должника через банк получателя денег.

И наконец, если говорить простыми словами, платежное требование – это своего рода ультимативное заявление кредитора должнику об уплате денег.

Как выставляют требование

По закону платежное требование бывает 2-х типов:

  • с акцептом (когда нужно получить согласие плательщик);
  • без акцепта (такое согласие не нужно, деньги будут перечислены и без него).

В первом случае на платёжке обязательно есть отметка «С акцептом» и срок в рабочих днях на его принятие. Но на практике этот способ возврата долгов не очень распространён, так как забирает много времени.

Во втором случае списание денег без согласия должника допустимо исключительно по основаниям, которые прямо перечислены:

Списание по договору

Механизм безакцептного порядка таков: чтобы списать деньги по соглашению (договору, контракту), необходимо предоставить банку соответствующий документ. Но этого мало. Данная форма расчетов должна быть прописана в самом договоре с банком на расчётно-кассовое обслуживание либо в приложении к нему. Затем кредитор может указывать в платежном требовании в соответствующем поле фразу «Без акцепта». В итоге денежные средства будут переведены ему автоматически.

Списание по закону

Когда безакцептное списание происходит в силу закона, в соответствующем поле указывают основание. То есть точное название закона (ФЗ, Кодекса), его номер, дату принятия и статью этого закона.

  • оплата электричества и отопления, воды, услуг почты, телеграфа, телефона и др. (обязательно приводят показания счётчиков, действующие тарифы, расчеты по ним);
  • штрафы и излишне полученные деньги по договорам поставки, провозной платы и штрафы в транспортных обязательствах;
  • когда должник признал претензии к себе на конкретную сумму.

Списание по суду

Кстати, платежные требования можно применять и при исполнении решений судов. Причем выставить его могут не только судебные приставы-исполнители, но и победитель процесса.

Если вы нашли ошибку, пожалуйста, выделите фрагмент текста и нажмите Ctrl+Enter.

Что такое платежное требование?

Большинство граждан России «впадают в панику» от непонимания официальных бумаг и требования что-либо оплатить. Практически сразу, не вчитываясь, включается режим: «страх». Для правильного понимания такой официальной бумаги и создана данная статья. В бухгалтерии часто встречается понятие платежное требование и платежное поручение. Далее рассмотрим более подробно, что из себя представляет платежное требование, кто составляет, как оформляется и для чего оно создано.

Платежное требование опасно?

Само по себе, как было сказано выше, это только официальная бумага. Согласно ей происходят движения денежных средств между контрагентами за выполненные услуги и полученные товары.

Относительно финансовых обязательств: кто выставляет распоряжение – кредитующее физическое либо юридическое лицо, плательщик – обязанное кредитору юридическое либо физ.лицо.

Платежное требование, как форма документа

Платежное требование (ПТ) – это банковская бумага, которая создается тем, кто хочет получить денежные средства от банка.

Через него кредитор дает распоряжение банку, который занимается ведением его текущего счета, затребовать долг с банка-должника (плательщик).

Платежные требования подразделяются на:

  • проводимые с акцептом – соглашение на проведение получено заранее;
  • проводимые без акцепта – соглашение того, кто производит оплату не требуется. Такое возможно, если кредитной организации предоставляется возможность списания денежных средств с текущего счета автоматически, без дополнительного распоряжения.

Проведение документа с акцептом

Как было сказано выше, для проведения ПТ с акцептом требуется согласие на проведение операции.

Как проводится такой документ:

  • на ПТ должно быть проставлено условия для уплаты;
  • временной промежуток действия;
  • строго установленные сроки, за которые поставщик обязуется предоставить документы;
  • полные сведения о материале либо оказываемой услуге;
  • классификация отгрузочного договора;
  • другие данные о документах, которые свидетельствуют о факте поставки.

В каких случаях применяются платёжные требования?

Применение платежных требований происходит при расчете с поставщиками по выполненным услугам, отгруженным товарам и другие условия, которые прописаны в договоре.

Операции

Не стоит думать, что все операции можно оплатить такой бумагой.

Операции, которые можно оплатить ПТ:

  • Операции, которые проходят периодически (коммуналка, электроэнергия, аренда);
  • Аванс за поставляемые товары и услуги;
  • Кредитные операции;
  • Налоговые отчисления и другие сборы;
  • Иные виды платежей согласно договора поставки.

Законодательные акты

Документ регулируется Положение Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П «О правилах осуществления перевода денежных средств».

Сам бланк составляется по форме ОКУД №0401061. Этот документ можно найти в прикрепленном Приложении №7 к Положению.

Как выглядит платежное требование?

Документ платежного требования унифицирован. Он издается по форме ОКУД №0401061.

Обязательные поля к заполнению ПТ:

  • Номер – прописывается цифрами.
  • Дата – прописывается сначала день, затем месяц и год.
  • Сумма – должна указываться прописью, в конце приписав единицу измерения – «рубль».
  • Плательщик – для идентификации прописывается присвоенный номер ИНН, реквизиты кредит.организации, в которой у покупателя открыт текущий счет, ее наименование и адрес нахождения, номер счета и реквизиты банка;
  • Получатель — прописывается полное наименование получателя с указанием ИНН, номер счета и реквизиты банка;
  • Назначение платежа – прописывается полное наименование, согласно какому документу происходит оплата (договор, счет, акт, накладная) за какое число, наименование товара или оказанных услуг.

Процесс работы с платежными требованиями

Связующим звеном между тем, кто выставляет требование и плательщиком – выступает банк. Именно он берет на себя обязательства по поручениям произвести оплату от плательщика на текущий счет кредитора.

На основании оплаты документы подразделяются по срочности:

  • аванс – платеж произведен, но отгрузка товара или оказание услуг еще не состоялось;
  • раздробление большого платежа на несколько мелких;
  • платеж производится после совершения факта отгрузки товара или оказанных услуг.

Далее банк должен проставить отметку.

Если оказалось, денежных средств на расчетном счету не хватает выполняются следующие действия:

  • покупатель приносит сотруднику банка платежное распоряжение в нескольких экземпляров, один из которых оставляет себе с отметкой об оплате, датой и подписью сотрудника;
  • банк-плательщика, проведя оригинал ПТ списывает средства с текущего счета;
  • банк-плательщика передает оригинал ПТ в банк-продавца с отметкой о проведении операции;
  • средства зачисляются на текущий счет покупателя, опираясь на ПТ;
  • банки обеих сторон выдают своим клиентам банк.выписки о проведенной операции.

Основание для платежа

Обязательно в ПТ должно быть четко прописано основание для платежа. Поэтому выделим его в отдельный пункт.

Правильное заполнение требования:

  • основание для требования – согласно чему производится оплата (указание номера и даты счета, договора);
  • за что производится оплата: товар или услуга;
  • размер оплаты – аванс, предоплата, частичная оплата;
  • продолжительность договора поставки;
  • НДС: указание процентной ставки НДС или ее отсутствие;
  • Количество символов не должно превышать 210 знаков.

Вывод : Платежное требование – это банковский документ расчетов за оказанные услуги и товары через банковские расчеты.

В каждом требовании обязательно указывать дату составления, кем и кому выписано (наиполнейшее наименование и расчетный счет) и сумма списания. Подразделяется на оформленное с акцептом или без него.

С какими трудностями на практике по заполнению пришлось вам столкнуться? Поделитесь своим опытом в комментариях ниже.

Теперь вы знаете о том, что такое платёжное требование.

Платежное требование: назначение, характеристики, правила заполнения

Платежное требование — один из видов банковских документов, предназначенный для расчетов с другими субъектами. Суть бумаги — предложение плательщику перевести определенные средства в счет оплаты задолженности за поставку услуг или товаров. Такая опция является частью банковского расчетно-кассового обслуживания.

Характеристики

Платежное требование имеет ряд характеристик и особенностей , о которых должен знать владелец расчетного счета:

  1. Документ может выставляться в двух вариантах:
  • С акцептом. В этом случае плательщик должен дать согласие на проведение оплаты банковским учреждением. Документ помечается соответствующей надписью «С акцептом».
  • Без акцепта. В этом случае расчеты платежными требованиями производятся автоматически, без информирования владельца счета. Чтобы обеспечить такое списание, клиент должен предъявить в кредитную организацию документ, составленный на бланке специальной формы.

На практике расчет с применением акцепта (согласия) требует больше временных затрат (если сравнивать с классическими платежными поручениями). Следовательно, такая форма приказов применяется редко.

  1. Безакцептное проведение платежей возможно только при наличии соответствующих условий в соглашении между банком и клиентом (или в приложении). После этого поставщик продукции вправе делать надпись на платежном требовании, что операция производится без акцепта. При этом деньги будут переводиться в автоматическом режиме.
  1. Списание средств может производиться по закону. Для расчетов платежными требованиями требуется указать название закона, а также информацию о нем (день принятия, статью и прочие). Для такой информации предусмотрено специальное поле.
  1. Списание без акцепта реально в случаях:
  • Проведение платежей за коммунальные услуги (вода, тепло, свет). Здесь должны быть прописаны показания, а также стоимость услуги (тарифы).
  • Платежи по претензиям, которые признаны владельцем расчетного счета.
  • Выплата штрафных санкций по оформленным соглашениям, к примеру, по поставочным договорам.
  1. Платежное требование часто применяется как часть исполнительного механизма судебной инстанции. Такой тип документа может применяться различными структурами — судебными приставами или же стороной, которая выиграла в суде. В последнем случае на руках у выигравшего лица должно быть решение инстанции. С ним субъект направляется в банковское учреждение, оформляет платежное требование (бланк можно получить прямо в кредитной организации) и передает его в банк второй (задолжавшей) стороны.

Платежное требование: правила заполнения

Чтобы условия документа были выполнены, важно правильно заполнить платежное требование, использовать за основу бланк и примеры оформления. Кроме того, стоит учесть форму заполнения, в которой указаны следующие данные :

  • Реквизиты.
  • Дата и номер соглашения.
  • Условия совершения платежей.
  • Период действия акцепта.
  • Номер договора о поставке товара.
  • Вариант передачи.

Важно, чтобы платежное требование было заполнено с максимальной точностью, без ошибок и исправлений. При этом полный пакет обслуживающих бумаг должен быть предъявлен в банковское учреждение в течение десяти суток (отсчет начинается со дня оформления).

Как только бланк платежного требования подготовлен, можно приступать к заполнению . Здесь порядок следующий:

  • В средней части вверху пишется название документа. В данном случае это «Платежное требование». Далее прописывается дата создания документа и его номер.
  • В таблицу вносятся условия совершения платежа. При этом должен прописываться вариант расчета платежным требованием (с согласием владельца счета или без такового). В одной из колонок указываются сроки, которые выделяются для акцепта.
  • Во 2-й строчке пишется сумма выплаты.
  • В 3-й строке указываются реквизиты выплачивающей стороны. Здесь же прописывается ИНН, форма собственности и название организации. Во 2-м столбце этой графы стоит указать взыскиваемую сумму и номер р/с куда будут переводиться средства.
  • Указывается кредитная организация стороны, которая производит оплату, а также населенный пункт, где находится филиал. Аналогичная информация должна быть приведена и о банке получателе.
  • Отмечается назначение операции. Прописывается причина, по которой производится расчеты с помощью платежного требования.
  • Снизу указываются даты отправления и получения документов. Если имеются замечания или отметки, они обязательно фиксируются.
  • Ставится подпись и печать. Если это требуется, проставляются замечания или дополнения.

Что в итоге?

Платежное требование — это специальный документ, оформляемый на определенном бланке и требующий особого подхода к заполнению. С его помощью поставщик может быстро и без задержек получить средства за услуги (товар), а покупатель — произвести платеж с минимальными тратами времени.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector