Webbc.ru

Веб и кризис
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Платежные инструкции рб

Расчеты посредством банковского перевода. Платежные инструкции, расчетные документы, платежные инструменты.

Банковский перевод – последовательность операций, начинающаяся с выдачи инициатором платежа платежных инструкций, в соответствии с которыми один банк (банк-отправитель) осуществляет перевод денежных средств за счет плательщика в дргуой банк (банк-получатель) в пользу лица, указанного в платежных инструкциях (бенефициара).

Расчеты посредством банковского перевода осуществляются на основании расчетных документов (платежного поручения, платежного требования, платежных инструментов (чека, банковской пластиковой карточки), а также иных документов и инструментов в случаях, предусмотренных Нацбанком.

Расчеты посредством банковского перевода могут быть проведены на основании договора между банком и клиентом, содержащего сведения, необходимых для осуществления банковского перевода.

Платёжная инструкция – поручение инициатора банковского перевода банку-отправителю о переводе в пользу бенефициара определённой суммы денежных средств путём представления расчётных документов, использования платёжных инструментов, а также иных документов и инструментов. Инициатором м.б. и сам банк, но только при корреспондентских отношениях.

Форма платёжных инструкций (ст.233 БК, п.3 Инструкции №66):

1. Платёжные инструкции м.б выданы в письменной форме

2. Или с использованием систем дистанционного банковского обслуживания (в т.ч. в форме электронного документа)

Виды расчётов в форме банковского перевода:

1. Расчёты посредством платёжных поручений.Платёжное поручение – платёжная инструкция, согласно которой один банк (банк-отправитель) по поручению клиента (плательщика) осуществляет за вознаграждение перевод денежных средств в другой банк (банк-получатель) лицу, указанному в поручении (бенефициару). Перевод денежных средств завершается акцептом банком-получателем платёжного поручения. Этот момент считается моментом исполнения денежного обязательства плательщиком. Форма, которая используется по умолчанию, если в договоре не предусмотрено иное.

2. Расчёты посредством платёжных требований — платёжная инструкция, содержащая требования бенефициара-взыскателя к плательщику об уплате определённой суммы денежных средств через банк. Бывают 2 видов:

a. С акцептом плательщика (акцепт всегда предварительный – у банка есть перечень субъектов с номерами Д и т.п.): применяется при осуществлении внутренних банковских переводов денежных средств за отгруженный товар, выполненные работы, оказанные услуги, а также в иных случаях, предусмотренных договором между бенефициаром и плательщиком;

b. Без акцепта плательщика: равносильно бесспорному порядку списания денежных средств.

Для осуществления расчётов посредством платёжных требований в банк плательщика представляется платёжное требование на инкассо.

3. Расчёты посредством платёжного ордера — платёжная инструкция, оформленная банком, при осуществлении перевода денежных средств в белорусских рублях или иностранной валюте от своего имени и за свой счёт, от своего имени, но по поручению и за счёт клиента или от имени и за чёт клиента. Случаи использования платёжного ордера:

a. частичная оплата расчетных документов (электронных расчетных документов) или оплата расчетных документов в пределах остатка денежных ср-в на счете;

b. списание денежных средств со счетов по постоянно действующему платежному поручению;

с. переводы денежных средств банками по собственным обязательствам с зачислением денежных средств на банковские счета клиентов, счета по учету вкладов (депозитов) и иные счета (включая уплату процентов, возврат привлеченных денежных средств во вклады (депозиты), перечисление денежных средств на текущий счет по истечении срока ДБВД, предоставление кредитов, перечисление работникам банка зарплаты и др. выплат на банковские счета), а также перевод денежных средств по иным операциям на банковские счета клиентов в случаях, если плательщиком является сам банк.

Платежные инструменты: чек – ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя осуществить платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Банковская пластиковая карточка – платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение расчетов в безналичной форме за товары (работы, услуги), получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством рб.

Порядок оформления платежного требования без акцепта

Вопрос: Каков порядок оформления и представления взыскателем в обслуживающий банк платежного требования без акцепта плательщика в белорусских рублях, оформленного на бесспорное списание денежных средств по внутреннему переводу, с учетом изменений, внесенных в Инструкцию N 66 и вступивших в силу с 1 января 2020 г.?

Ответ: Платежное требование без акцепта плательщика (далее — платежное требование) применяется при списании денежных средств, взыскиваемых со счета плательщика в бесспорном порядке. Платежное требование оформляется взыскателем на основании исполнительного документа в случаях, предусмотренных законодательством, и представляется в обслуживающий его банк .

На заметку
Взыскатель — клиент, уполномоченное им лицо, уполномоченные органы, инициирующие списание денежных средств со счетов плательщика в бесспорном порядке в соответствии с законодательством. Взыскателем по банковскому переводу может выступать и банк .

Платежные требования взыскатели могут формировать и представлять в банк :

— на бумажном носителе;

— в виде электронных документов;

— в виде электронных сообщений.

Платежные требования, сформированные в виде электронных документов (сообщений), взыскатели направляют посредством систем дистанционного банковского обслуживания (далее — ДБО) в свой обслуживающий банк в порядке, предусмотренном договором, заключенным с банком .

Обратите внимание!
Для оформления платежного требования на бумажном носителе необходимо применять формы внешнего представления электронных расчетных документов, предусмотренные стандартами проведения расчетов (СПР) .

Платежные требования взыскатели оформляют на основании следующих исполнительных документов :

— исполнительных надписей нотариусов, иных исполнительных документов;

— решений (распоряжений) уполномоченных государственных органов и банков;

— постановлений органов, ведущих уголовный процесс;

— постановлений о наложении административного взыскания;

— дубликатов (копий) вышеперечисленных документов в случаях, установленных законодательством.

Платежное требование и исполнительный документ, на основании которого оно составлено, могут представляться в банк :

— отдельно друг от друга в случаях, предусмотренных договором, заключенным с обслуживающим банком.

Если платежное требование представляется одновременно с исполнительным документом, то оно должно быть оформлено таким же образом, что и представляемый исполнительный документ (на бумажном носителе или в виде электронного документа) .

При представлении платежного требования и исполнительного документа отдельно друг от друга платежное требование может оформляться как на бумажном носителе, так и в виде электронного документа (сообщения), независимо от того, в каком виде представлен в банк исполнительный документ .

Сумма платежного требования, оформленного взыскателем на основании исполнительного документа :

не должна превышать сумму, указанную в исполнительном документе, оформленном на бумажном носителе, с учетом сумм, списанных со счетов плательщика в бесспорном порядке по данному исполнительному документу;

должна соответствовать сумме, указанной в исполнительном документе, сформированном в виде электронного документа.

Платежное требование взыскателя должно содержать реквизиты, необходимые для совершения банковского перевода, с учетом требований законодательства. Если указанной информации будет недостаточно для исполнения (передачи) платежного требования посредством системы расчетов (передачи информации), банк при необходимости может потребовать от клиента представления недостающих сведений .

Для проведения бесспорного списания денежных средств в платежном требовании взыскателем должно быть указано :

— наименование документа. Указывается наименование «Платежное требование»;

Читать еще:  Методы оценки платежеспособности физического лица

— дата. Указывается дата оформления (формирования) платежного требования.

Примечание
Платежное требование должно быть представлено взыскателем в банк не позднее 10 календарных дней со дня, следующего за днем его оформления (формирования) ;

— форма расчетов: «SIDO» — при списании денежных средств со счетов плательщиков, кроме специальных счетов, открытых плательщику в соответствии с законодательными актами; «SIDU» — при списании денежных средств со специальных счетов, открытых плательщику в соответствии с законодательными актами;

— номер счета плательщика. Указывается при необходимости в случае списания денежных средств со специальных счетов;

— реквизиты бенефициара: наименование, номер счета;

— банк-получатель: наименование, банковский идентификационный код;

— реквизиты взыскателя: наименование, УНП (при наличии);

— банк взыскателя: наименование, банковский идентификационный код;

— назначение платежа: информация о платеже, в том числе наименование, номер и дата исполнительного документа, служащего основанием для проведения платежа, иная необходимая информация;

— УНП плательщика (по платежам в бюджет определяются бюджетным законодательством);

— УНП бенефициара (по платежам в бюджет определяются бюджетным законодательством);

— УНП третьего лица (в случаях, предусмотренных бюджетным законодательством);

— код платежа. Указывается код платежа в бюджет в случаях, предусмотренных бюджетным законодательством;

— очередь. Указывается условное обозначение очередности платежа в случаях, установленных НПА Нацбанка.

На оформленных платежных требованиях проставляются (воспроизводятся) подписи взыскателя согласно приложению 3 к Инструкции N 66 .

Порядок указания отдельных реквизитов и дополнительной информации, необходимой банку для исполнения платежного требования, банк вправе определить самостоятельно с учетом требований законодательства .

* по ссылке Вы попадете в платный контент сервиса ilex

Платежная инструкция (платежный инструмент) как основание проведения расчетов в безналичной форме в виде банковского перевода;

Основаниями для проведения безналичных расчетов являются заключенный договор банковского счета и платежные инструкции (платежные инструменты) владельца счета.

Платежные инструкции в общем смысле понимаются как поручение инициатора платежа банку-отправителю о переводе в пользу бенефициара (взыскателя) фиксированной или определенной суммы денежных средств посредством: представления расчетных документов; использования платежных инструментов при осуществлении соответствующих операций; представления и использования иных документов и инструментов в случаях, предусмотренных Национальным банком Республики Беларусь.

Обязательства, вытекающие из платежных инструкций владельца счета, являются самостоятельными по отношению к обязательствам, вытекающим из основного договора; следовательно, банк вправе отказать клиенту в проведении расчетов в безналичной форме в случае:

— отсутствия между банком и клиентом заключенного договора банковского счета. Исключение составляют случаи, когда обязанность принятия банком к исполнению (акцепту) платежных инструкций установлена нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь;

— если заключенным договором не предусмотрено проведение расчетов в данной форме;

— отсутствия у клиента достаточной суммы средств в валюте платежа, если у него не имеется кредитного договора с банком.

Банк отказывает в проведении расчетов в безналичной форме в случае:

— если по решению уполномоченного государственного органа (должностного лица) на денежные средства, находящиеся на счете клиента, наложен арест или приостановлены операции по счету (в этом случае расчеты в безналичной форме могут быть проведены не ранее исполнения соответствующего решения уполномоченного государственного органа (должностного лица));

— если исполнение (акцепт) платежных инструкций является нарушением законодательства Республики Беларусь со стороны банка;

— если форма и содержание платежных инструкций не соответствуют требованиям, установленным нормативными правовыми актами Национального банка, либо у банка имеются обоснованные доводы считать, что платежные инструкции не являются подлинными.

Платежные инструкции банков и их клиентов оформляются расчетными и иными документами, определенными Инструкцией о банковском переводе, утвержденной постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.03.2001 г. № 66 и иными нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь.

Формы платежных инструкций разрабатываются и утверждаются Национальным банком Республики Беларусь. Платежные инструкции подлежат исполнению банком не позднее банковского дня, следующего за днем их поступления в банк, если иное не предусмотрено Банковским кодексом Республики Беларусь, иным законодательством Республики Беларусь или договором.

В случае, когда в силу особенностей расчетов в безналичной форме либо в силу иных причин банк, в который обратился клиент, не может полностью осуществить платеж, этот банк вправе переадресовать частичное исполнение платежных инструкций клиента другому банку. Клиент вправе по согласованию с обслуживающим банком определить банк-корреспондент для исполнения платежных инструкций либо предоставить право выбора банка-корреспондента самому обслуживающему банку. Данная норма ст. 234 Банковского кодекса Республики Беларусь предполагает возможность исполнения обязательств по договору не стороной по договору банковского счета, а третьим лицом, последнее, тем не менее, должно быть только банком.

Банки обязаны акцептовать платежные инструкции, срок исполнения которых наступит в будущем, а также платежные инструкции, исполнение которых обусловлено наступлением каких-либо обстоятельств (событий) в будущем, в случае, если возможность осуществления таких операций предусмотрена правилами, установленными банками.

Клиент имеет право изменить или отменить выданные банку платежные инструкции до момента совершения банком фактических действий по их исполнению, то есть до совершения бухгалтерских проводок по соответствующим счетам или совершения банком иных действий, определенных законодательством Республики Беларусь.

После совершения фактического действия банк вправе не предпринимать каких-либо действий по изменению или отмене платежных инструкций.

Платежное поручение является платежной инструкцией, согласно которой один банк (банк-отправитель) по поручению клиента (плательщика) осуществляет за вознаграждение перевод денежных средств в другой банк (банк-получатель) лицу, указанному в поручении (бенефициару).

Под исполнением банком-отправителем платежного поручения понимается выдача платежного поручения банку-получателю с одновременным предоставлением ему денежных средств, необходимых для исполнения этого платежного поручения.

Банк-отправитель и банк-получатель обязаны исполнить платежное поручение в случае его акцепта в тот же банковский день, когда это поручение получено. При недостаточности времени для исполнения платежного поручения до окончания банковского дня оно может быть исполнено в следующий за ним банковский день. В платежном поручении может быть указан иной срок его исполнения.

Расчеты платежными поручениями используются как при расчетах за товары и услуги, так и по нетоварным операциям, а также при предварительной оплате и авансовых платежах.

Платежное требование является платежной инструкцией, содержащей требование получателя денежных средств к плательщику об уплате определенной суммы денежных средств через банк.

Платежное требование-поручение является платежной инструкцией, содержащей требование получателя денежных средств к плательщику оплатить стоимость поставленного по договору товара либо действий, совершенных в его пользу, на основании направленных плательщику (минуя обслуживающий банк) расчетных, отгрузочных и иных документов, предусмотренных договором.

Чеком признается ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя осуществить платеж указанной в нем суммы чекодержателю.

Читать еще:  Выкупные платежи это

В качестве плательщика по чеку может быть указан только банк, где чекодатель имеет денежные средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков.

Отзыв чека до истечения срока для его предъявления не допускается.

Правила проведения расчетов в безналичной форме посредством чеков устанавливаются нормативными правовыми актами Национального банка Республики Беларусь, в частности, постановлением Правления Национального банка Республики Беларусь от 30.03.2005 г. №43 «Об утверждении Инструкции о порядке проведения операций с использованием чеков из чековых книжек и расчетных чеков».

Поскольку чек является ценной бумагой, на него распространяются все требования, предъявляемые к составлению ценных бумаг. Чек одновременно выступает и как платежный документ, и как платежная инструкция. Выдача чека не погашает основного денежного обязательства, во исполнение которого чек выдан. Это обязательство считается исполненным в момент зачисления денежных средств на счет чекодержателя или обмена чека на наличные деньги.

Банковские пластиковые карточки – платежный инструмент, обеспечивающий доступ к банковскому счету и проведение расчетов в безналичной форме за товары (работы, услуги), получение наличных денежных средств и осуществление иных операций в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Эмиссию карточек, эквайринг на территории Республики Беларусь осуществляют банки. Процессинг могут осуществлять банки либо иные юридические лица.

Под эквайрингом понимается осуществляемая банком, банком-нерезидентом в соответствии с договорами, заключенными с организациями торговли (сервиса) и другими юридическими лицами, деятельность по процессингу операций, совершаемых при использовании карточек, расчетному обслуживанию указанных организаций торговли (сервиса), кассовому обслуживанию держателей карточек. Процессинг – это деятельность по сбору и обработке информации, поступающей от организаций торговли (сервиса), банкоматов, платежно-справочных терминалов самообслуживания, пунктов выдачи наличных денежных средств либо из иных источников, в зависимости от используемых участниками платежной системы технологий при осуществлении операций с карточками, а также передаче обработанной информации для проведения безналичных расчетов.

Безналичные расчеты: основные принципы, порядок проведения, формы

Безналичные расчеты представляют собой расчеты между юридическими и физическими лицами, а также с их участием, выполняемые в безналичном порядке, т.е. путем перечислений денежных средств со счета плательщика на счет получателя средств (бенефициара) или зачета взаимных требований. Базируются на договорах на пос­тавку товаров, выполнение работ, предоставление услуг (основ­ных договорах) сторонами.

Основные принципы безналичных расчетов:

1. Обязательное хранение денег на сче­тах в банках всеми, субъектами хозяйствования.

— 2. Совершение субъектами хозяйствования плате­жей через банки по банковским счетам.

— 3. Согласие (акцепт) плательщика на списание средств с его счета. Согласие дается либо соответствующим платеж­ным инструментом (чеком, платежным поручением), либо акцептом документов (платежных требований).

— 4. Платежи осуществляются лишь при наличии достаточных средств на счете плательщика. Средства со счета списываются по распоряжению владельца счета.

— 5. Обеспечение срочности платежа.

— 6. Контроль всех участников за правильностью совершения расчетов и их имущественная ответственность за несоблю­дение договорных условий.

— 7. Правовая регламентация и унификации порядка безналичных расчетов обеспечение единообразия их проведения всеми участниками.

Порядок проведения безналичныхрасчетовустанавливает­ся законодательством и определяет виды и форму платежных документов, сроки их исполнения, правила документооборота, очередность платежей, ответственность сторон за соблюдение платежной дисциплины и т.д. Он является единым и обязательным для всех участников и действует независимо от конкретной формы рас­четов.

В Республике Беларусь безналичные расчетные операции проводятся банками на основании платежных инструкций кли­ентов.

Платежная инструкцияпредставляет собой указания ини­циатора платежа банку-отправителю перевести в пользу бене­фициара (предприятие-поставщик товаров) определенную сумму денежных средств. Инициато­ром платежа может выступать и плательщик (предприятие–покупатель товаров), и бенефициар (предприятие-поставщик товаров)

Способы выдачи платежных инструкций банку-отправи­телю:

— предоставление в банк расчетных документов (платежные поручения, платежные требования или платежные требования-поручения)

— посредством использования платежных инструментов (чеков, банковских платежных карто­чек и т.д.). Получив платежную инструкцию клиента, банк обязан исполнить ее не позднее банковского дня, следующего за днем ее представления.

— формы безналичных расчетов: платежное поручение, платежное требование поручение, платежное требование.

В Республике Беларусь безналичные рас­четы проводятся в виде банковского перевода, инкассо и аккре­дитива.Операции банковского перевода и инкассо используют­ся в различных формах безналичных расчетов.В частности,банковский перевод составляет основу большинства безналич­ных расчетных операций.

Банковский перевод перевод денежных средств плательщика в банк-получатель в пользу бенефициара, который осуществляется банком-отправителем на основе пла­тежных инструкций (платежное поручение, платежное требование-поручение, пла­тежное требование), полученных от инициатора платежа (пла­тельщика или бенефициара).

Виды бан­ковского перевода (рис. 4.2).

Кредитовыйбанковский переводосуществляется по иници­ативе плательщика, который представляет платежные ин­струкции (платежные поручения и платежные требования-поруче­ния) в банк-отправитель с указанием списать средства со своего счета и кредитовать счет получателя.

Де­бетовыйбанковский перевод —инициатором является бенефициар, который представляет свои платежные инструкции (платежные требования, чек и др.) в банк получатель, с распоря­жением дебетовать счет плательщика и зачислить денежные средства на свой счет.

Инкассоявляется операцией, в которой банк на основании инструкций клиента передает документы плательщику с целью получения платежа, акцепта платежа или на других условиях (банк поставщика по поручению поставщика востребует (инкассирует) с покупателя причи­тающиеся ему денежные суммы и зачисляет на его счет). Форма инкассо может быть акцептная и безакцептная.

Акцептная форма инкассо —списа­ние средств со счета плательщика производится с его согласия.

Безакцептнаяформе инкассо —банк списывает денежные средства самостоятельно (в бесспорном порядке), не испрашивая на это согласия пла­тельщика (например, на основании постановления хозяйствен­ного суда).

Форма безналичных расчетов пред­ставляет собой совокупность спосо­бов платежа, расчетных документов и определенного документооборота. Расчетный документ — это оформленные соответствующим образом требование, поручение, приказ на перечисление денежных средств в без­наличном порядке за товары, услуги, работы.

В Республике Беларусь используются следующие формы безналичных расчетов (первые три они же платежные инструкции):

расчеты платежными поручениями/ основная фор­ма безнал. платежей в РБ;

расчеты платежными требованиями-поручениями;

расчеты платежными требованиями;

расчеты чеками;

аккредитивная форма;

расчеты с использованием банковских пластиковых карточек.

Понятие и виды платежных инструкций

К ним относяится:

1. Расчетные документы.

a. Платежные поручения. Ст.239

b. Платежные требования. Ст.252

c. Платежный ордер. Ст.253

2. Платежные инструменты

b. Банковские пластиковые карточки. Ст.273, Инструкция о карточкх 30.04.04 № 74 (виды карточек: дебетовая – в пределах лимита остатка или овердравта денежных средсв, кредитная – позволяет использовать средсва, полученные по кредитному догвору; личная – относиится к ФЛ, корпоративная – относится к ЮЛ и ИП). Эквайринг – расчетное обслуживание банком, банком-нерезидентом организаций торговли (сервиса) в соответствии с договорами, заключенными с указанными организациями торговли (сервиса), и (или) кассовое обслуживание держателей карточек; процессинг — деятельность по сбору и обработке информации, поступающей от организаций торговли (сервиса), банкоматов, платежно-справочных терминалов самообслуживания, пунктов выдачи наличных денежных средств либо из иных источников, в зависимости от используемых участниками платежной системы технологий при осуществлении операций с карточками, а также передаче обработанной информации для проведения безналичных расчетов

Читать еще:  Принципы платежного баланса

c. Электронные деньги

3. Иные платежные средства

4. Мемориальный ордер – осуществляются платежи от имени банка

Инструкция о банковском переводе от 29.03.01 № 66 – наизусть

ü Иной (законодательсвом или Нацбанком)

Под исполненеим платежной инструкции

Срок исполнения платежной инструкции: ст.236 БК

Банковские переводы

Инструкция о банковском переводе 29.03.2001 года № 66

Банковский перевод — последовательность операций, начинающаяся с выдачи инициатором платежа платежных инструкций, в соответствии с которыми один банк (банк-отправитель) осуществляет перевод денежных средств за счет плательщика в другой банк (банк-получатель) в пользу лица, указанного в платежных инструкциях (бенефициара). Банковский перевод завершается акцептом банком-получателем платежного поручения банка-отправителя. Случаи, когда платежное поручение банка-отправителя считается акцептованным банком-получателем, определены БК.

Субъекты банковского перевода:

a. Банки, участвующие в операциях по осуществлению банковского перевода

b. Плательщик (клиент или банк)

По составу участникво

По составу сторон и участников

· Банковский перевоз за границу

o Не связан с предпринимательской деятельности

· Межбанковский пеервод (составная часть перевода)

· Перевод с конверсией, покупекой, продажей – валюта перевода отличается от валюты счета

Главное (кто инициирует перевод):

· Кредитовые. Инициирует плательщик ––

· Дебетовые. Инициирует бенефициар (взыскатель) +

· При дебетовании – дата списания денег

· При зачислении – дата поступления денег на счет

Авизо – сообщение о кредитовании (дебетовании) счета, переданное по почте (почтовое сообщение), с использованием телетрансмиссионных средств (телетрансмиссионное сообщение) или на машинном носителе.

Выписка из счета рассматривается как авизо, включающее информацию обо всех кредитованиях и дебетованиях счета (кредитовые и дебетовые авизо) за определенный период времени, а также об остатке средств на счете на начало и конец данного периода.

Процедура перевода.

Кредитовый перевод на основании платежного поручения

1. Выдача клиентом банку платежного поручения

2. Прием платежного поручения (ст.242 БК, п.21 Инструкции)

3. Акцепт поручения (ст.243 БК). Право отказа в акцепте (ст.244, п.22). Все делается в течение 1 дня

4. Испонение платежного поручения

5. Направление в банк. Ностро – наш счет в том банке, Лоро – счет того банка здесь (ст.240)

6. Акцепт платежного поручения банком-получателем ст.245, 246,247 п.1.1).

Дебетовые переводы. На основании платежного требования или чеков.

1. Выдает платежное требование

2. Прием платежного требования на инкассо (п.62-64)

3. Отправка банку-отправителю

4. Проверка (п.65,66)

6. Акцепт плательщика

a. Не ребуется при списании государсвом задолженности – безакцептное списание

Расчеты в виде аккредитива и инкассо

А. и И. относятся к документарным операциям, потому что при осуществлении платежа исполенеи обязательство при И. предоставление определенных документов.

Аккредитивобязательство, в силу которого банк, действующий по поручению клиента-приказодателя (банк-эмитент), должен осуществить платеж получателю денежных средств (бенефициару) либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, или дать полномочия другому банку (исполняющему банку) осуществить такой платеж либо акцептовать и оплатить или учесть переводной вексель, выставленный бенефициаром, если соблюдены все условия аккредитива. Аккредитив может исполняться посредством платежа по предъявлении, платежа с отсрочкой, акцепта и оплаты или учета переводного векселя.

Регулирование

· Инструкция о порядке совершения банковских документарных операций 29.03.01 № 67

· Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредитивов (ред. № 600) UCP 600

· ISPB 681 – разрабатывает международная торгово-промышленная палата

· Конвенция ООН о независимых гарантиях и резервных аккредитивах

Стороны аккредитива:

Также есть приказодатель (но он субъект, а не сторона).

Возникает ряд отношений:

Ø Приказодатель – эмитент (ст.260)

Ø Бенефициар – приказодатель (ст.264)

· Обязующий банк (ст.263) извещает об открытии аккредитива или о его передаче (система SWIFT$ тип сообщения: MT700).

Новые стандарты SWIFT

SWIFT STANDARTS MT700 2012.

· Исполняющий банк (ст.262) – имеет полномочия принять документы, проверить их и произвести платеж.

· Рамбурсирующий банк – банк, производящий рамбурсирование согласно инструкциям банка-эмитента (рамбурсным инструкциям).

Рамбурсирование — предоставление денежных средств исполняющему банку или выступающему от его имени другому банку (рекламирующему банку) для осуществления платежа по аккредитиву или возмещение выплаченных по аккредитиву денежных средств.

· Рекламирующий банк – банк, исполнивший аккредитив и требующий возмещения от рамбурсирующего банка.

Ø Унифицированные правила для межбанковских рамбурсов по МД рамбурсам 725 (URR 725)

· Финансирующий банк;

· Постфинансирующий банк.

Исполнение аккредитива.

Предоставление БЭ определенных документов. При этом проверяя документы БЭ или исполняющий банк не интересуют фактические отношения между субъектами.

Срок проверки документов

МД – 5 банковских дней

Внутренний аккредитив – 7 банковских дней.

Если аккредитив открыт с условием платежа по предъявлению – кк проверили, так и платим

Если аккредитив открыт с отсрочкой платежа – ждем время

Виды аккредитивов (ст.255)

· Безотзывнй (ст.257). Не может быть отменен или изменен без согласия бенефициара. Аккредитив является безотзывным, если иное прямо не оговорено в его тексте.

· Подтвержденный.Обязательство БЭ подтверждается другим банком.

· Переводный (трансферальный) (ст.258). Аккредитив, по которому по заявлению бенефициара банк-эмитент (исполняющий банк) может дать согласие иному лицу (иному бенефициару) на полное либо частичное исполнение аккредитива, если это допускается обязательством, с условием представления этим бенефициаром документов, указанных в аккредитиве. Если предлагают такой аккредитив, то у клиента товара нет!

· Компенсационный;

· Резервный (ст.259). По сути, банковская гарантия. Аккредитив, по которому банк выдает независимое обязательство выплатить определенную сумму денежных средств бенефициару по его требованию (заявлению) или по требованию с представлением соответствующих условиям аккредитива документов, указывающих, что платеж причитается вследствие неисполнения приказодателем какого-либо обязательства или наступления какого-либо обстоятельства (события).

Под инкассо понимается осуществление банками операций с документами на основании полученных инструкций клиента, в результате которых плательщику передаются финансовые документы, не сопровождаемые коммерческими документами (чистое инкассо), либо финансовые документы, сопровождаемые коммерческими документами, либо только коммерческие документы (документарное инкассо) в целях получения платежа и (или) акцепта платежа или на других условиях (ст.267).

Стороны инкассо:

Ø Принципал (кто дает поручение);

Ø Банк-ремитент (которому я поручаю собрать деньги);

Ø Инкассирующий банк (любой банк участвующий в инкассо кроме ремитента);

Ø Представляющий банк (передает документы плательщику).

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector