Webbc.ru

Веб и кризис
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Сущность принципы и формы кредитования

Сущность, функции, принципы и виды кредита

Термин кредит происходит от латинского слова creditum – что в переводе означает «ссуда, долг». Однако многие термин кредит связывают с близким по значению термином credo – что означает «верю». Соответственно в кредите видят долговое обязательство, напрямую связанное с доверием одного человека, передавшего другому определенную ценность. И такая трактовка кредита вполне оправдана, так как в кредитных отношениях одна сторона передает ценности другой стороне в обмен на обещание вернуть эту ценность или ее эквивалент в будущем.

Кредит представляет собойотношения связанные с движением ссужаемой стоимости, т.е. материальных ценностей, которые на время передаются на условиях возвратности за определенный процент.

Кредит –это передача во временное пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме.

Кредит –это акт доверия представляющий обмен двумя платежами, отдаленными друг от друга во времени.

Кредит –это имущество или средства платежа, представленные в обмен на обещания и перспективу их возврата и возмещения.

Субъекты кредита :

1) кредитор (любые лица, располагающие свободной стоимостью и реально предоставляющие её во временное пользование).

2) заемщик (лица, испытывающие недостатки в собственных средствах и получающие стоимость во временное пользование).

Обязательным условием возникновения кредита является совпадение экономических интересов кредитора и заемщика, согласование ими конкретных параметров ссуды.

Положительные черты кредита:

1) Обеспечивает бесперебойность производства

2) Способствует росту объемов производства как на отдельном предприятии так и на экономический рост

3) Влияет благоприятно на изменение структуры производства

4) Повышает эффективность использования капитала

5) Способствует техническому развитию производства

6) Мобилизует покупательную способность и повышает уровень потребления

Кредит выполняет следующие функции:

1) Перераспределительная функция. Согласно данной функции кредит выступает в качестве механизма, перераспределяющего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Ориентируясь на уровень прибыли и рентабельности в различных отраслях или регионах, кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах.

2) Функция экономии издержек обращения. Согласно данной функции заключается в том, что кредит обеспечивает необходимое количество оборотных средств, за счет чего ускоряется оборачиваемость капитала и снижаются издержки обращения.

3) Ускорение концентрации капитала. Сущность данной функции заключается в том, что кредит способствует увеличению капитала хозяйствующих субъектов.

4) Функция замещения наличных денег кредитными. В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности наличные деньги, вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.п., Кредит обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках.

5) Функция ускорения научно-технического прогресса. Согласно данной функции кредит способствует более активному использованию ссудного капитала в техническом оснащении хозяйствующего субъекта, в разработке и внедрении новых технологий.

6) Стимулирующая функция — заключается в том, что кредит выступает побудителем для предоставления кредиторами своих средств заемщикам и ведет к наиболее полному использованию временно свободных средств всех хозяйствующих субъектов и населения, а также выступает стимулом к наиболее эффективному использованию заемных средств путем выбора наиболее прибыльных способов ведения хозяйства заемщиками.

Принципы кредита:

1) Возвратность кредита. Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. величина и сроки предоставляемых кредитов должны соответствовать (быть меньше) размеров и сроков по депозитам

2) Принцип срочности кредита отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе.

3) Платность кредита. Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины ссудного процента.

4) Обеспеченность кредита. Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии.

5) Целевой характер кредита. Сущность данного принципа выражается в необходимости целевого использования средств, полученных от кредитора. Этот принцип находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе контроля кредитора за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

6) Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков.

7) Экономичность – характеризует достижение наиболее эффективного использования ссуды, при наименьших кредитных вложениях. Комплексность – кредитование должно учитывать закономерности развития экономики в конкретный период времени.

Классификацию кредита принято осуществлять по следующим признакам:

Экономическая сущность .функции и формы кредита. Принципы кредитования.

Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна: кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме. Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки. В современных условиях кредит выполняет две основные функции: перераспределительную и функцию замещения наличных денег кредитными операциями. Назначение кредита в перераспределительной функции заключается в том, что с его помощью временно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование других экономических субъектов на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности. Назначение кредита в функции замещения наличных денег кредитными операциями заключается в создании на его основе платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения. Данная функция связана со спецификой современной организации денежного оборота, т.е. преобладанием безналичной формы расчетов. Предоставление кредита осуществляется главным образом через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает с ним в кредитные отношения и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расчетов и предоставление кредитов в безналичном порядке. Принципы кредитования:К основным принципам кредитования относят срочность и возвратность, целевой характер, материальную обеспеченность, платность.

Срочность и возвратность означают, что кредит, предоставляемый кредитополучателю, должен быть возвращен в срок, определенный кредитным договором.
Целевой характер кредита, его назначение определяет, прежде всего, кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования, из конкретного проекта. Соблюдение принципа целевого направления кредита обеспечивает его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций.
Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что кредитополучатель должен осуществить прокредитованный проект, приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить затраты, под которые выдан кредит. Однако на практике зачастую в момент предоставления кредита ему не противостоят конкретные товарно-материальные ценности, затраты. Такие кредиты, например, выдаются под будущие затраты по производству продукции, развитию коммерческой деятельности, предпринимательства и др. Здесь в качестве обеспечения возврата кредитов могут приниматься залог имущества, гарантия, поручительство, страховое свидетельство о страховании ответственности за непогашение кредитов и др.

Читать еще:  Формы кредитных денег

Товарная форма кредита исторически предшествовала денежной. В чистом виде она означает предоставление и возвращение ссуженной стоимости в форме товарных стоимостей. Преобладающей является денежная форма, когда предоставление кредита, его возврат и уплата процентов производится деньгами (банковский кредит, ипотечный и др.). В современных условиях товарная форма кредита обычно сочетается с денежной формой его погашения, например, лизинг, коммерческий кредит, продажа товаров в рассрочку платежа, прокат вещей.
Формы кредита:
Целей получения и объектов кредитования множество, но их можно сгруппировать в виде производительной и потребительской формы кредита. Производительная форма кредита предполагает использование его на цели производства и обращения, на производительные цели. Потребительская форма используется для потребительских нужд населения.

Основной формой кредита, из которой, по сути, проистекают все остальные, является банковский кредит, который представляет собой движение ссудного капитала, предоставляемого банками взаймы за плату во временное пользование.

Государственный кредит отражает кредитные отношения по поводу аккумуляции государством денежных средств для финансирования государственных расходов. Кредиторами выступают физические и юридические лица, заемщиком — государство в лице его органов.

Коммерческий кредит характеризует кредитную сделку между предприятием — продавцом и покупателем. Кредит предоставляется в товарной форме в виде отсрочки платежа при продаже товара (услуги). Взамен покупатель выдает вексель с обязательством осуществить платеж в установленный срок и оплатить проценты.

Потребительский кредит
отражает экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу кредитования конечного потребления. Кредит выдается населению для удовлетворения его потребительских нужд.

Лизинговый кредит — это отношения между юридически самостоятельными лицами по поводу передачи в лизинг основных средств производства или иного имущества в длительное пользование, а также финансирования приобретения движимого и недвижимого арендуемого имущества.

Ипотечный кредит — особый тип экономических отношений по поводу предоставления долгосрочных кредитов под залог недвижимого имущества.

Факторинг – операция, связанная с уступкой поставщиком (кредитором) другому лицу (фактору) подлежащих оплате плательщиком (должником) долговых требований (т.е. платежных документов за товары, работы, услуги) и передачей фактору права получения платежа по ним.

7. Банковские операции и сделки в соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности». Классификация и виды банковских операций.

К банковским операциям относятся:

1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

2) размещение указанных в пункте 1 части первой настоящей статьипривлеченных средств от своего имени и за свой счет;

3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

4) осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

(в ред. Федерального закона от 27.06.2011 N 162-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

5) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

6) купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

7) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

8) выдача банковских гарантий;

9) осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

(п. 9 в ред. Федерального закона от 27.06.2011 N 162-ФЗ)

(см. текст в предыдущей редакции)

Кредитная организация помимо перечисленных в части первой настоящей статьи банковских операций вправе осуществлять следующие сделки:

1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

2) приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;

3) доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

4) осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;

5) предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

6) лизинговые операции;

7) оказание консультационных и информационных услуг.

Кредитная организация вправе осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Все банковские операции и другие сделки осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России — и в иностранной валюте. Правила осуществления банковских операций, в том числе правила их материально-технического обеспечения, устанавливаются Банком России в соответствии с федеральными законами.

Кредит: сущность, функции и виды

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоян­ном движении, участвовать в народнохозяйственном обороте, что обусловливает их непрерывное обращение.

Временно свободные де­нежные средства должны не лежать без движения, а аккумулиро­ваться в денежно-кредитных учреждениях и направляться в виде инвестиций в реальный сектор экономики.

Неотъемлемой частью рыночного хозяйства является рынок ссудных капиталов. Ссудный капитал – это денежные средства, отданные их собственником в ссуду на условиях возвратности и за плату в виде процента. Перемещение ссудного капитала от их собственника к заемщику осуществляется посредством кредита.

Кредит(лат. creditum – ссуда, долг) – сделка между экономическими субъектами по предоставлению денег или имущества в пользование на условиях возврата и уплаты процента. Формой реализации кредита выступает ссуда.

Обычно под кредитом в узком смысле слова понимается движение ссудного капитала, осуществляемое на условиях срочности, возвратности и платности. Плата за получаемую в ссуду определенную сумму денег является ценой ссуды и называется нормой процента.

В процессе экономической деятельности у хозяйствующих субъектов образуются временно свободные денежные ресурсы:

– денежные средства, высвобождаемые в процессе производственной деятельности предприятий (амортизационный фонд, предназначенный для восстановления, обновления и расширения основного капитала; фонд заработной платы; часть выручки, предназначаемой для покупки сырья, материалов, топлива; накапливаемая прибыль и т.д.);

– денежные доходы и сбережения всех слоев населения;

– денежные накопления государства в виде средств от владения государственной собственностью, доходов от производственной, коммерческой и финансовой деятельности правительства, а также неиспользованные средства бюджета.

В то же время у других субъектов возникает потребность в дополнительных денежных средствах (для оплаты товаров, услуг, работ и т.п.). Посредством кредита свободные денежные средства предоставляются во временное пользование, в долг нуждающимся в них.

Читать еще:  Трансферабельный аккредитив схема

Кредитование – это предоставление денежных средств во временное пользование и за плату.

Кредит выполняет в рыночной экономике важные функции:

1) обеспечивает непрерывность процесса воспроизводства;

2) перераспределяет денежные средства между предприятиями, отраслями, территориями, группами населения;

3) способствует повышению эффективности производства, стимулирует научно-технический прогресс;

4) порождает кредитные деньги;

5) расширяет безналичный оборот, ускоряет движение денежных потоков;

6) превращает денежные сбережения в капитал;

7) способствует процессу концентрации и централизации капитала.

В зависимости от способа кредитования, а также пространственно-временных характеристик процесса кредитования различают следующие формы кредита.

По способу кредитования различают натуральный и денежный кредиты.

Объектами натурального кредитамогут быть сырье, ре­сурсы, инвестиционные, потребительские товары.

Объектами де­нежного кредитаявляются денежный капитал, денежные платеж­ные средства, акции, векселя, облигации и другие долговые обяза­тельства.

По сроку кредитования различают следующие виды кредита:

краткосрочный, при котором ссуда выдается на срок до 1 года;

среднесрочный, при котором ссуда выдается на срок от 1 до 5 лет;

долгосрочный –при котором ссуда выдается на срок от 5 до 10 лет;

долгосрочный специальный –при котором ссуда выдается на срок от 20 до 40 лет.

По характеру предоставления кредит может быть межгосудар­ственный, государственный, банковский, коммерческий, потре­бительский, ипотечный.

Межгосударственный (международный) кредит – это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отно­шений. Он имеет либо товарную, либо денежную (валютную) фор­му. Кредиторами и заемщиками могут быть международные органи­зации (Всемирный банк, МВФ), правительства, банки, корпора­ции.

Государственный кредит предполагает предоставление государ­ством населению и предпринимателям денежных ссуд. Источником средств государственного кредита являются облигации государствен­ных займов. Государство может выступать как кредитором так и заемщиком.

Банковский кредит– это кредит, предоставляемый кредитно-финансовыми учреждениями различного типа хозяйствующим субъектам (фирмам, частным предпринимателям, населению) в виде денежных ссуд. Объектом банковского кредитования является де­нежный капитал. Это наиболее развитая и универсальная форма кредита.

Межбанковский кредит – это кредит, предоставляемый одним банком другому.

Коммерческий кредит–это кредит, предоставляемый одними хозяйствующими субъектами другим в форме продажи товаров с отсрочкой платежа. Объектом коммерческого кредитования являет­ся товарный капитал.

Потребительский кредит–это кредит, предоставляемый част­ным лицам для различных целей на определенный срок (от 1 года до 3 лет) под определенный процент. Потребительский кредит мо­жет выступать в форме или продажи товаров с отсрочкой платежа через розничную торговлю, или предоставления банковской ссуды.

Ипотечный кредит– это кредит, предоставляемый в форме ипо­теки, т.е. денежной ссуды, выдаваемой специальными банками и учреждениями частным лицам под залог недвижимости (земли, жилых зданий, строений). Источником этого кредита служат ипо­течные облигации, выпускаемые ипотечными банками.

В последнее время получили развитие такие формы кредитова­ния, как лизинг, факторинг, фарфейтинг, траст.

Лизинг– это безденежная форма кредита, форма аренды с пе­редачей в пользование машин, оборудования и других материаль­ных средств с последующей постепенной выплатой их стоимости. Его применение основано на разделении функций собственности и пользования, когда право собственности на имущество остается за арендодателем, а арендатор пользуется им определенное время до полной оплаты стоимости этого имущества. Лизинговые сделки зак­лючаются на срок от 1 года до 10 лет. Обычно компании сдают технику в аренду не самостоятельно, а через лизинговые фирмы. В ка­честве лизинговых компаний выступают различные организации: банки или их филиалы, подразделения промышленных корпора­ций.

Факторинг–это перекупка или перепродажа чужой задолжен­ности или коммерческие операции по доверенности. Банк покупает «дебиторские счета» предприятия за наличные, а затем взыскивает долг с фактического покупателя, которому ассоциация продала товар или оказала услугу.

Фарфейтинг–это долгосрочный факторинг, связанный с про­дажей банку долгов, взыскание которых наступит через 1–5 лет.

Траст–это операции по управлению капиталом клиентов.

Субъектами кредитных отношений выступают государство, ре­гиональные органы, предприятия, банки, фонды, страховые ком­пании, население, различные общественные организации.

Совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, осуществляемых кредитно-финан­совыми институтами, которые создают, аккумулируют и предос­тавляют экономическим субъектам денежные средства в виде кре­дита на условиях срочности, платности и возвратности называется кредитной системой.

Дата добавления: 2016-03-15 ; просмотров: 3095 ; ЗАКАЗАТЬ НАПИСАНИЕ РАБОТЫ

Сущность кредита. Формы, виды и принципы кредита;

Кредит как экономическая категория происходит от латинского слова «ссуда», «долг», которое, в свою очередь, восходит к глаголу «доверяю», «верю», то есть кредит — это предо­ставление денег в долг с уплатой процентов. Кредитные отно­шения возникли в связи с развитием функций денег, появлением функции денег как средства платежа. Процент выступает в качестве формы платежа за кредит.

Под кредитом сегодня понимаются все денежные отношения, связанные с предоставлением и возвратом ссуд,
организацией денежных расчетов, эмиссией денежных знаков и ценных бумаг, кредитованием капитальных вложений и
осуществлением страховых операций
.

Кредит является основной формой движения ссудного капитала. Ссудный капитал — это денежные средства, отданные в ссуду под определенный процент и при условии возвратности.

Основными источниками ссудного капитала являются:

— свободные денежные средства предприятий,

— денежные средства кредитно-финансовых учреждений,

— свободные денежные средства государства,

— сбережения специализированных и страховых фондов,

— средства ЦБ за счет эмиссии и резервов.

В условиях рынка кредит выполняет следующие функции:

— аккумуляция временно свободных денежных средств;

— перераспределение данных средств;

— эмиссия денежных знаков, безналичных платежных средств, различных ценных бумаг;

— контроль финансового состояния в экономике. Государство через кредитные отношения осуществляет управление всем денежным процессом.

Ссудный капитал предоставляется в различных формах, видах, разными способами. Приходится констатировать сложившуюся нечеткость использования многочисленных терминов, характеризующих данные формы, виды и способы.

Наиболее полно отражают содержание кредитных отношений формы кредита. Распространенными формами кредита являются:

коммерческий кредит (между коммерческими структурами);

банковский (денежная форма);

ипотечный (предоставляется под залог или на приобретение недвижимости);

потребительский (для населения);

сельскохозяйственный (для развития сельского хозяйства);

коммунальный (предоставляется местным органам власти для развития городского хозяйства под залог городской недвижимости);

государственный (государство выступает как кредитор и как заемщик);

межбанковский (краткосрочные кредиты между банками);

межгосударственный.

При рассмотрении видов кредита используется несколько критериев:

а) по типу заемщиков выделяют кредиты, предоставленные предприятиям, населению, государству;

б) по назначению различают потребительский кредит, сельскохозяйственный, промышленный, торговый, инвестиционный, бюджетный;

в) по срокам предоставления кредиты бывают краткосрочные (до одного года), среднесрочные (от 1 до 3 лет), долгосрочные (свыше 3 лет);

г) в зависимости от сферы функционирования выделяют кредит на приобретение оборотного капитала (собственно кредит) и кредит на приобретение основного капитала (его называют еще ссудой);

Читать еще:  Работа с проблемными кредитами

д) в зависимости от степени обеспеченности возврата выделяют необеспеченный (банковский) кредит, или аванс и обеспеченный.

Принципами кредитования являются:

— возвратность — главный принцип и атрибут кредитования. Если нет возвратности, то нет и кредитных отношений. Кредит в этом случае превращается в субсидию;

— срочность — возврат в указанный срок;

— платность — уплата процента.

Сущность, функции, формы и виды кредита реализуются через кредитную систему. Традиционно кредитная система рассматривается в двух аспектах: функциональном и институциональном.

Под функциональным аспектом кредитной системы пони­мается совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, то есть кредитная система представлена банковским, коммерческим, потребительским, государственным и международным кредитом.

С институциональной точки зрения кредитная система рассматривается как совокупность кредитных институтов, создаю­щих, аккумулирующих и предоставляющих денежные средства. Кредитный институт — это, как правило, юридическое лицо, осуществляющее банковские операции.

Кредитные системы разных стран при всем их разнообразии имеют общие черты. Они складываются непосредственно из банковской системы и совокупности небанковских кредитно-финансовых институтов (парабанковская система).

В истории развития банковских систем можно выделить несколько их видов:

двухуровневая банковская система (центральный банк и коммерческие банки);

централизованная монобанковская система (СССР);

— уникальная децентрализованная банковская система — Федеральная резервная система США, возглавляемая 12 федеральными резервными банками в различных регионах страны.

Банковская система включает центральный банк, коммерческие банки, специализированные банки, в том числе инвести­ционные, ипотечные, ссудо-сберегательные, банки, связанные с потребительским кредитом, международные банки.

Парабанковская система объединяет специализированные кредитно-финансовые институты:

— факторинговые фирмы (посредники у кредитора, работающие с неплательщиками кредита);

— расчетные (клиринговые) фирмы;

Важное место в банковской системе занимает Центральный банк. Основными функциями ЦБ являются:

— выпуск банкнот (эмиссия),

— хранение золотовалютных резервов,

— руководство деятельностью коммерческих банков,

— регулирование денежного обращения,

— выполнение роли кредитора по отношению к другим банкам.

Центральный банк не выполняет роли кредитора реального сектора и не ставит своей целью получение прибыли.

Второе место (второй уровень) в банковской системе занимают коммерческие банки. Они представляют собой кредитные учреждения, которые совершают кредитно-расчетное обслуживание юридических и физических лиц. Свои денежные ресурсы они формируют за счет вкладов, депозитов, кредитов.

Контрольные вопросы по теме 8

1. Что представляет собой система национальных счетов?

2. В чем отличия ВВП от ВНП?

3. Какими методами рассчитываются ВВП и ВНП?

4. Какова структура национального дохода?

5. Охарактеризуйте показатели номинального и реального ВНП.

6. Как исчисляется дефлятор ВНП?

7. Дайте определение денег и охарактеризуйте их основные функции.

8. Что понимается под наличными и безналичными деньгами?

9. Какие существуют агрегаты для измерения денежной массы?

10. Что такое кредит? Охарактеризуйте его основные формы и функции.

11. Назовите важнейшие кредитные институты.

12. Что представляет собой «жесткая» и «мягкая» монетарная политика?

Кредит: сущность, функции, принципы, формы

Сущность кредита

В современной экономической литературе существует две основные трактовки происхождения слова «кредит». Одни экономисты полагают, что это понятие берет начало от латинского слова credit, что в переводе означает «он верит» (или от слова credо ― верю). Другие связывают его появление с латинским термином creditum, который переводится как ссуда (долг).

На практике кредитные отношения представляют собой передачу в пользование материальных ценностей в денежной или товарной форме на условиях возвратности, срочности и платности, что осуществляется в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются значительным многообразием.

Сущность же кредита всегда устойчива и неизменна: кредит – это экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной или денежной форме.

Субъектами кредитных отношений являются кредитор и заемщик. Ими могут быть любые юридически самостоятельные лица и дееспособные граждане, которые в состоянии нести материальную ответственность по обязательствам кредитной сделки.

Кредитор — это субъект кредитных отношений, передающий стоимость во временное пользование, а заемщик – субъект, получающий кредит и обязанный возвратить его в установленный срок. В рамках кредитных отношений они могут меняться ролями: кредитор может стать заемщиком, а заемщик — кредитором. Для современного уровня развития товарно-денежных отношений характерно также одновременное функционирование субъектов в качестве и кредиторов, и заемщиков. Так, например, банки в одно и то же время на протяжении всей своей деятельности являются и кредиторами, и заемщиками.

Объектом кредитной сделки выступает ссуженная стоимость, то есть стоимость в денежной или товарной форме, которую кредитор передает во временное пользование заемщику.

Функции кредита

В современных условиях кредит выполняет две основные функции: перераспределительную и функцию замещения наличных денег кредитными операциями.

Назначение кредита в перераспределительной функции заключается в том, что с его помощью временно свободные средства в денежной или товарной форме, принадлежащие одним экономическим субъектам, передаются во временное пользование других экономических субъектов на условиях возвратности, срочности и, как правило, платности.

Назначение кредита в функции замещения наличных денег кредитными операциями заключается в создании на его основе платежных средств, использование которых приводит к экономии издержек обращения. Данная функция связана со спецификой современной организации денежного оборота, т.е. преобладанием безналичной формы расчетов. Предоставление кредита осуществляется главным образом через банки. Помещая и храня деньги в банке, клиент тем самым вступает с ним в кредитные отношения и, кроме того, создает условия для замены наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным осуществление безналичных расчетов и предоставление кредитов в безналичном порядке.

Принципы кредитования

Срочность и возвратность означают, что кредит, предоставляемый кредитополучателю, должен быть возвращен в срок, определенный кредитным договором.

Целевой характер кредита, его назначение определяет, прежде всего, кредитополучатель, однако и банк при выделении кредита исходит из его назначения, из конкретного объекта кредитования, из конкретного проекта. Соблюдение принципа целевого направления кредита обеспечивает его возвратность в установленные сроки, так как эти сроки рассчитаны на выполнение определенных хозяйственных операций.
Принцип материальной обеспеченности кредитования означает, что кредитополучатель должен осуществить прокредитованный проект, приобрести те товарно-материальные ценности или осуществить затраты, под которые выдан кредит. Однако на практике зачастую в момент предоставления кредита ему не противостоят конкретные товарно-материальные ценности, затраты. Такие кредиты, например, выдаются под будущие затраты по производству продукции, развитию коммерческой деятельности, предпринимательства и др. Здесь в качестве обеспечения возврата кредитов могут приниматься залог имущества, гарантия, поручительство, страховое свидетельство о страховании ответственности за непогашение кредитов и др.

Формы кредита

Форма кредита характеризует внешнее проявление и организацию кредитных отношений и определяется рядом признаков: объектом кредитной сделки, составом участников, целевым назначением и др.

Изменения производственных, товарно-денежных отношений приводят к изменению действующих форм кредита и созданию новых.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector