Webbc.ru

Веб и кризис
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Регулирование кредитных рисков

Методы регулирования кредитных рисков

Классификация методов регулирования кредитных рисков. Методы ре­гулирования кредитных рисков можно классифицировать по следующим критериям: время (этап) регулирования, способы минимизации, инструмен­ты, используемые для регулирования.

В зависимости от времени совершения регулирование, как уже отмечалось, охватывает два этапа кредитного процесса: предварительный и последующий.

На предварительном этапе снижение вероятности потерь от кредитной опе­рации достигается, прежде всего, посредством глубокого анализа возможности выдачи кредита (рассмотрение кредитной заявки, технико-экономическое обоснование кредита, определение кредитоспособности клиента, оценка форм обес­печения возвратности ссуды — залога, гарантии, поручительства, цессии и т.п., составление кредитного договора, договора о залоге и др.).

На последующем этапе эффективность регулирования во многом опреде­ляется организацией внутреннего контроля за кредитными рисками.

Методы минимизации рисков.

По способам минимизации методы регули­рования кредитных рисков можно разделить на шесть групп, выделив методы, направленные на:

1) предотвращение риска;

2) перевод риска;

3) поглощение риска;

4) компенсацию риска;

5) распределение риска;

1) При предотвращении риска могут быть два варианта:

1. Отказ в выдаче кредита, сопряженного с рискованным мероприятием (объектом кредитования). Многое здесь определяет умение (готовность) банкира отказаться от высокодоходного кредитования при наличии сомнений относительно возврата кредита. Партнерские отношения банка с кли­ентом обязывают банк рекомендовать ему не вкладывать как собственный, так и заемный капитал в мероприятия, влекущие вероятность получения убытков;

2. Предоставление кредита при условии контроля системы защиты от воз­можного его невозвращения. Возможность «предотвратить» риск связана как с анализом кредитуемого мероприятия, контролем за использованием кредита, так и с превентивными мерами по возврату банковских ссуд.

2) Методы перевода риска предполагают создание ситуации, при которой риск берет на себя третье лицо, в том числе государство. Подобный перевод должен найти отражение в соответствующем договоре. Сторона, принявшая на себя обязательство за возврат кредита заемщиком, может быть как юридическим, так и фи­зическим лицом. Перевод может проводиться как на безвозмездной, так и возмез­дной основе. Сторона, принимающая предпринимательский риск, обычно знает более эффективные способы сокращения потерь, имеет возможность более успешно контролировать хозяйственные операции, в связи с чем создаются более благо­приятные условия для завершения процесса кредитования.

3) Способы поглощения риска направлены на нейтрализацию возможного ущерба при наступлении вероятного события или несрабатывания иных спосо­бов его минимизаций. Первичным способом такого поглощения риска является формирование резерва на возможные потери по ссудам. Конечным способом по­глощения риска выступает имущество заемщика, покрывающее долг и уплату процента в случае наступления вредоносного события.

4) Способы компенсации риска направлены на уравнение последствий риска посредством механизма сохранения безубыточного состояния. В этом случае для банка-кредитора важно создать ситуацию, при которой потеря, например, креди­та в полном объеме или части как основной сделки, компенсируется приобрете­нием от другой (вспомогательной) сделки. Примером такой компенсации может служить открытие заемщиком депозита в кредитной организации, предоставля­ющей ему кредит. В качестве компенсирующего способа может выступать и за­клад.

5) Способы разделения общей (целой) совокупности рисков (риска) на отдель­ные части применяются с целью ограничения воздействия ущерба этой отдель­ной частью, а не всей совокупностью. На практике это находит свое отражение при оформлении консорциальных кредитов, рассредоточении кредитования различных типов заемщиков (различных отраслей, юридических и физических лиц), объектов, сроков кредита и т.п.

6) В отличие от разделения совокупного риска кредитных вложений, когда кредиты, предоставленные экономическим субъектам, рассредоточиваются по срокам, отраслевой направленности и т.п., при диверсификации как способе уп­равления риском происходит расширение диапазона кредитования, обновляется кредитный портфель, появляются новые услуги, связанные с кредитованием. Это могут быть те операции, которые банк ранее не выполнял, это могут быть и совершенно новые услуги в сфере кредитования.

Диверсификация кредита может осуществляться в рамках общей диверси­фикации банковских активов. В этом случае размер кредитов (общий размер пред­ложения кредитов) может не только увеличиться, но, напротив, сократиться. К этому банк часто вынуждает сама экономическая конъюнктура, приводящая к обострению противоречий в экономических отношениях и как следствие — к по­вышению риска совершения кредитных операций. Особенно это заметно в усло­виях кризиса, когда банки из-за повышенного кредитного риска сокращают объем кредитных операций и расширяют объем тех активов, которые позволяют дер­жать рентабельность банковской деятельности на приемлемом уровне.

Способы управления риском могут быть разделены и в зависимости от источника, защищающего кредитора от невы­полнения заемщиком кредитного договора. Главным источником погашения кре­дита является доход (выручка, денежный поток) кредитополучателя. Первый класс кредитоспособности заемщика наиболее полно защищает банк от невозврата кредита.

Источниками возврата кредита могут быть активы, предлагаемые заемщи­ком в качестве обеспечения кредита. Если заемщиком выступает банк, степень риска вложений в те или иные активы и их возможного обесценения фиксируется нормами ЦБ РФ (По указанию Банка России, устанавливаются пять групп активов банка и соответствующие коэффициенты риска). Другая группа источ­ников формализуется в виде залога, гарантий, поручительства, страхования.

С позиции способов минимизации риска речь идет по существу о переводе риска на третью сторону. Способ перевода зависит от характера заключенного соглашения. В одном случае это будет договор поручительства (ст. 361 ГК РФ), в другом — договор гарантии (ст. 368 ГК РФ), в третьем — заключение договора страхования (ст. 940 ГК РФ). Страхование при этом может затрагивать предо­ставление кредита банком как разновидности предпринимательского риска, стра­хование заемщиком своих обязательств перед банком-кредитором, страхование имущества, переданного в залог.

Другие способы минимизации рисков. В современных условиях коммерческие банки довольно часто используют и другие способы минимизации кредитных рисков. Среди них хеджирование, раз­личного рода срочные сделки. Практически при хеджировании осуществляется подстраховка (защита) от колебаний по существующей основной сделке. При хеджировании происходит занятие инвестором противоположных по отношению к определенному фактору позиций. В этом случае, если нежелательное событие произойдет, то потеря дохода от него будет компенсирована получением дохода от другого. В процессе хеджирования широко применяются фьючерсы, свопы и опционы. На практике, к примеру, используются свопы погашения, свопы Forward. В последнем варианте своп решает одну часто встречающуюся пробле­му получения кредита (в данный момент потребность в привлечении заемного капитала отсутствует, но возникнет в будущем, скажем, через два года). С помо­щью свопа, осуществление которого наступит через установленный срок, клиент получает возможность определить его условия в обязательном порядке уже в настоящее время, тем самым обеспечивая подстраховку кредитного соглашения.

Методы регулирования кредитного риска в банковской системе

экономические науки

  • Адова Юлия Вячеславовна , студент
  • Санкт-Петербургский государственный экономический университет
  • БАНК
  • ПОРТФЕЛЬ БАНКА
  • КРЕДИТ
  • КРЕДИТНЫЙ РИСК
  • МЕТОДЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ

Похожие материалы

Сегодня невозможно представить ни одну сферу деятельности, где бы не было риска. Даже повседневная жизнь наполнена чередой непредсказуемых опасностей. Риски бывают разные: экологические, политические, социальные, но чаще всего, говоря о рисках, мы подразумеваем именно финансовые риски.

Нынешние условия развития рыночных отношений вынуждают хозяйствующих субъектов рынка изобретать и внедрять все новые и новые схемы по продвижению своей деятельности, тем самым идти на непредвиденные риски. Существует достаточно много сегментов экономики, где приходиться сталкиваться с нежелательной возможностью потерь чего-либо. К таким сегментам несомненно относится и банковская деятельность. Наличие обширного количества видов и классификаций рисков, ведет к необходимости изобретения и использования наиболее эффективных методов их регулирования.

Одним из основных видов банковского риска является кредитный риск. Его основная суть заключается в опасности не выполнения заемщиком оговоренных договором обязательств. Следовательно, банковским структурам следует более детально и комплексно подходить к управлению данного вида риска.

Читать еще:  Виды процентных ставок по кредитам

Регулирование кредитного риска является одним из важнейших этапов в процессе управления кредитным риском. Главной задачей которого является создание и применение стратегий, направленных на снижение и устранение всевозможных потерь в процессе кредитования. А именно, принятие решений, способных сохранить уровень риска на приемлемых и безопасных условиях.

Для урегулирования кредитного риска применяются различные методы и их классификации. Одна из основных классификаций представлена профессором О.И. Лаврушиным. Ее разделение происходит в соответствии со следующими критериями: период регулирования, способы минимизации кредитного риска и инструменты регулирования кредитного риска.

Говоря о периоде регулирования кредитного риска можно выделить два метода: предварительный и последующий. Предварительный метод подразумевает снижение степени риска посредствам первоначального детального и комплексного анализа всех составляющих кредита — заявления и кредитоспособности заёмщика, форм обеспечения возвратности, технико-экономического обоснование. Последующий метод регулирования кредитного риска основывается на внутренней системе контроля за рисками.

По критерию минимизации возможного ущерба методы регулирования можно разделить на шесть классификаций, сосредоточенных на: предупреждении риска, переводе риска, поглощение риска, компенсации риска, распределение риска и диверсификации. Предупреждение риска предполагает два варианта развития событий. Первый способ подразумевает отказ выдачи кредита, в связи с рискованностью объекта кредитования. Второй ориентирован на выдачу кредита только с условием защиты от вероятности невозврата, путём осуществления системы контроля. Следующий метод регулирования-метод перевода риска, подразумевающий привлечение третьего лица, берущего на себя возможные риски по кредиту. Для метода поглощения риска характерно возмещение возможных потерь по кредиту путём создания резерва. Метод компенсации риска подразумевает устранение нежелательных последствий путём создания безубыточного положения, за счёт открытия заёмщиком депозита в организации, выдающей кредит. И последний метод — разделение общей совокупности рисков. Для данного метода используется система регулирования риска по обособленным составляющим. Например, разделение заемщиков по субъектам гражданского права, по отраслевому признаку, по масштабу, сроку. Метод диверсификации осуществляется на основе расширения составляющих кредитования –появлении новых услуг и возможностей.

Также методы регулирования кредитного риска возможно классифицированы в зависимости от источника защиты кредитора. Основным источником возврата задолженности является доход заемщика. Другим средством погашения кредита могут выступать активы заемщика или другая форма источников –залог, гарантия, страхование или поручительство.

В сегодняшних условиях банки достаточно часто применяют и другие эффективные методы урегулирования кредитного риска. Одними из таких являются методы предлагаемые Г.Г. Коробовой. Особенностью ее методов является комплексный подход. Первый метод –это метод дифференциации заемщиков. Термин дифференциации очень важен в банковской деятельности. Он подразумевает выборочную выдачу кредитов заёмщикам. В России основным фактором для предоставления кредита является кредитоспособность. Данный метод включает три этапа: во-первых, оценка кредитоспособности заемщика, во-вторых, установление основных условий получения и возврата кредита на основе проведенного анализа и, в — третьих, применение полученных результатов в процессе кредитования. Благодаря использованию этого метода, у кредитора появляется возможность тщательнее оценивать возможные риски. Второй метод направлен на диверсификацию кредитных вложений. Основной целью метода является минимизация крупных кредитных рисков путем объединение в составе портфеля малых и крупных кредитов, создание филиалов кредитных организаций для снижения территориального и отраслевого риска, создания оптимального кредитного портфеля по срокам, а также использование лимитирования по видам ставок, сроков и сумм, т. е. установление определённых ном в зависимости от финансового положения клиента. Хочется отметить, что применение метода диверсификация кредитных вложений будет завесить от масштаба банка, так как для применения метода необходимо наличие значительного количества и разнообразия клиентов. Следующий метод — метод ограничения рисков. Использование данного метода осуществляется при невозможности взять банком на себя тот или иной риск. В процессе своей деятельности банк устанавливает уровень допустимого для работы риска и в соответствии с ним осуществляет кредитование клиента. Основные принципы лимитирования в применяемом методе выглядят следующим образом: установление лимитов объемов кредитования в расчете на одного клиента при учете отраслевой принадлежности, установление ограничений объемов кредитования для крупных клиентов с учетом отраслевой принадлежности и контроль над проблемными кредитами. Четвертый метод основывается на деление рисков и подразумевает задействование нескольких банковских структур в реализации одного проекта. Зачастую метод используют для кредитования крупных проектов и при наличии доверительных отношений между банками.

Последний и наиболее распространенный метод в международной практике — метод хеджирования рисков. Данный метод подразумевает передачу риска участникам финансового рынка, путем совершения сделок с использованием производных финансовых инструментов — форвардов, фьючерсов, опционов и свопов. Как правило метод хеджирования используется для снижения кредитных рисков.

Таким образом, наличие большого количества методов регулирования кредитного риска позволяет банковским структурам выбирать и применять наиболее удобный и действенный для них способ защиты от непредвиденных рисков.

Список литературы

  1. Анализ кредитных / Н.С. Костюченко. — СПб.: ИТД «Скифия», 2010.
  2. Банковское дело : учебник / ред. Г. Н. Бе-логлазова, Л. П. Кроливецкая. — 2-е изд. -СПб. : Питер, 2011.
  3. Банковское дело : учебник / ред. Г. Г. Коробова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М. : Магистр, 2010.
  4. Банковские риски: учебное пособие/ под ред. О.И. Лаврушина. – 2-е изд., стер. – Москва: КНОРУС, 2009.
  5. Скороход А.Ю. Тенденции и перспективы развития банковских операций на фондовом рынке. В сборнике: Финансовые проблемы и пути их решения: теория и практика Сборник научных трудов 15-й Международной научно-практической конференции. Ответственный за выпуск: Д.Г. Родионов; Санкт-Петербургский государственный политехнический университет. 2014. С. 347-349.
  6. Харченко Л.П. Проблемы и тенденции развития российского рынка ценных бумаг. Вестник ИНЖЭКОНа. Серия: Экономика. 2010. № 6. С. 45-55.

Электронное периодическое издание зарегистрировано в Федеральной службе по надзору в сфере связи, информационных технологий и массовых коммуникаций (Роскомнадзор), свидетельство о регистрации СМИ — ЭЛ № ФС77-41429 от 23.07.2010 г.

Соучредители СМИ: Долганов А.А., Майоров Е.В.

Кредитный риск

Кредитный риск

Кредитный риск возникает вследствие того, что заемщик не может выполнить условия, прописанные в договоре. Это возможно в следующих случаях:

— заемщик не может вносить необходимую сумму денег. Это может быть вызвано стечением различных неблагоприятных обстоятельств, а также по экономическим и политическим причинам;

— банк не уверен в объективной оценке стоимости и ликвидности залогового имущества;

— заемщик имеет бизнес и несет убытки, возникающие вследствие предпринимательской деятельности.

В связи с этим банки разрабатывают систему контроля над деятельностью, связанной с кредитованием.

Наиболее ответственным этапом является момент одобрения и выдачи кредита. Это скрытая фаза определения возможных убытков, во время которой банк должен прояснить следующее:

— насколько финансовая организация уверена в репутации заемщика (с точки зрения его финансового положения, маркетинга, возможностей производства);

— приемлема ли для банка цель кредита, т.е. насколько изменится кредитный портфель с новыми кредитами.

Все кредитные риски в зависимости от сферы, в которой они действуют, можно разделить на внешние и внутренние. Внешние, как правило, обусловлены характеристиками контрагента – его платежеспособностью, вероятностью дефолта и возможными потерями в связи с дефолтом. Сюда относятся состояние и возможности экономического развития государства, кредитная, внешняя и внутренняя политика страны и изменения, возможные в связи с государственным регулированием.

Внутренние кредитные риски связаны непосредственно с самим продуктом, его особенностями и потерями, которые неизбежны при невыполнении обязательств контрагентом. Они могут зависеть от деятельности банка (уровень менеджмента, рыночная стратегия, способность разработки и продвижения новых продуктов банка, наполнение кредитного портфеля, квалификация персонала, технологии и т.д.) или от действий заемщика (его кредитоспособность, условия коммерческой деятельности, репутация).

Читать еще:  Классификация кредитов по обеспечению

Также все возможные для банков финансовые потери можно разделить на следующие группы:

  1. Географические. Связаны с выдачей займов в определенном регионе или стране.
  2. Политические. Вызваны нестабильной обстановкой в стране, коррупцией власти, вследствие чего снижается платежеспособность заемщиков.
  3. Макроэкономические. Вызываются снижением темпов экономического развития в стране, замедлением роста в некоторых отраслях народного хозяйства, падением ВВП.

Классификация кредитных рисков возможна по различным признакам: в зависимости от сферы влияния – внешние и внутренние, связанные с деятельностью финансовой организации и не зависящие от нее. В свою очередь, вероятные потери, зависящие от работы банка, подразделяются на фундаментальные, коммерческие, индивидуальные и совокупные.

Процесс управления

Управлением рисками занимается кредитный менеджмент. Выделяют несколько групп:

  1. Минимальный. При таком уровне заемщик расценивается как идеальный клиент.
  2. Обычный. Возможен средний уровень убытков по операциям выдачи займов.
  3. Предельно допустимый. Заемщик нарушает сроки возврата основного долга.
  4. Высокий. Финансовое положение клиента, вероятнее всего, не позволит своевременно погасить задолженность.
  5. Неприемлемый. Потенциальный заемщик находится на грани банкротства или имеет регулярные просрочки по платежам.

Управление кредитными рисками сводится к поэтапному использованию различных методов на разных этапах процедуры выдачи кредита. Каждый шаг предполагает выполнение группой сотрудников банка определенных задач, которые направлены на снижение потерь по кредитам. Таким образом, совокупность методов представляется как некий алгоритм управления:

  1. Анализ уровня платежеспособности заемщика.
  2. Оценка возможного кредита и его анализ.
  3. Структурирование займа.
  4. Оформление документов и выдача заемных средств клиенту.
  5. Осуществление контроля над выданным кредитом и залоговым имуществом.

В область задач банков и других финансовых организаций входит управление уровнем потенциальных убытков, поскольку оно определяет эффективность работы банка. В условиях жесткой конкуренции необходима эффективная система управления кредитным риском, состоящая из нескольких этапов:

— определяют стоимость заемных средств;

— устанавливают принципы работы с кредитным портфелем;

— создают принципы работы с политикой банка;

— проводят мониторинг и анализ платежеспособности, работу с проблемными задолжниками;

— анализируют эффективность проведенной работы.

На основе полученной информации о величине возможных рисках кредитных операций банком разрабатываются собственные методы управления:

— регламентированные процедуры одобрения заявки на кредит или отказа клиенту;

— дополнительные резервы (обязательные и добровольные) на тот случай, если кредит не будет погашен;

— установление допустимых уровней невозврата средств, использование плавающей процентной ставки, работа с клиентом до и после выдачи займа, проверка состояния финансовой деятельности заемщика.

Регулировать кредитный риск можно на макро- и на микроуровне. В первом случае максимальные возможные размеры устанавливаются в соответствии с нормативными актами Банка России. На микроуровне можно выделить следующие методы регулирования:

— разнообразие всех выданных кредитов;

— анализ потенциального клиента;

— страхование заемных средств, привлечение дополнительного обеспечения.

Одним из самых распространенных методов, позволяющих снизить кредитный риск, является ограничение по кредитам. Продуманная схема позволяет сократить предполагаемые потери и убытки. На уровень вероятных убытков по займу влияет стоимость залогового имущества, цели использования заемных средств, сроки выдачи.

Чтобы методы регулирования работали на практике, необходимо соответственным образом организовать работу банков. Для этих целей создается комитет кредитного риска. В него входят руководители кредитного, аналитического, научно-исследовательского отделов. Председателем является руководитель банка.

Комитет ведет разработку дальнейшей политики в отношении кредитов, рейтинга продуктов, стандартов для залога по кредиту и для оформления отчетной документации, критериев для заемщиков по новым банковским продуктам. Также руководители отделов устанавливают ограничения на выдаваемые ссуды в зависимости от отрасли, в которой работает заемщик и от типа его бизнеса. Работа комитета предполагает регулярную оценку потенциальных убытков по остатку задолженности на все выданные банком кредиты и определяют возможные пути возврата просроченного долга.

Оценка и анализ

Оценка кредитного риска – определение максимального размера убытка, который может допустить банк в определенный период времени. Чаще всего причинами убытка является снижение стоимости всего портфеля, вызванное потерей платежеспособности заемщиков.

Качественная оценка предполагает сбор максимально детальной информации о заемщиках. На предварительном этапе оценки используются пять основных критериев:

  1. Репутация клиента. Подразумевает историю взаимодействия заемщика с кредиторами. Репутация оценивается на основании данных, предоставленных заемщиком в письменном виде, но также возможна оценка на основании беседы с заемщиком и предоставленных рекомендаций.
  2. Возможности – т.е. платежеспособность клиента за последний период или несколько лет, в зависимости от величины оформляемого кредита.
  3. Капитал. Учитывается наличие у клиента собственного капитала, часть которого можно будет направить на погашение задолженности при необходимости.
  4. Условия. Анализируется состояние отраслевой экономики в масштабах страны и региона заемщика.
  5. Залог. Является надежным обеспечением кредита. В некоторых случаях использование залога позволяет преодолеть слабость других критериев оценки.

Необходимыми частями организации процесса защиты банковского портфеля являются анализ кредита и его одобрения, а также обязательный регулярный мониторинг за состоянием заемных средств.

Кредитный риск напрямую зависит от того, какие кредиты были выданы банком за определенный период времени. Наименее подвержен рискам сбалансированный кредитный портфель. В нем высокодоходные ссуды, выданные надежным заемщикам, перекрывают убытки по займам с большой вероятностью невозврата долга банку.

Банки создают резервные средства для покрытия возможных потерь и убытков. Любая финансовая организация заинтересована в получении высокого дохода. Важно систематически контролировать влияние определенных факторов на доходность кредитного портфеля, чтобы иметь возможность предотвратить возникновение финансовых потерь.

Политика банка состоит в том, чтобы верно определить основные направления, по которым будет развиваться и совершенствоваться дальнейшая деятельность, а также в уменьшении финансовых потерь и развитии процесса кредитования.

Заключение

Управление кредитными рисками является одним из основных направлений деятельности банков. Чтобы предотвратить возникновение убытков и потерь, финансовые организации используют широкий спектр методов. В зависимости от вида вероятных убытков, банк применяет те или иные способы работы с заемщиком на разных этапах кредитования.

Каждый коммерческий банк использует свои инструменты для сокращения финансовых потерь. Общая стратегия должна соответствовать целям и принципам работы определенного банка и его политике в отношении кредитов.

Что такое управление кредитным риском

Управление кредитным риском – задача, которую решают кредиторы, прежде всего банки, чтобы снизить вероятность невыполнения контрагентами своих обязательств по полному возврату основной суммы долга и процентов по нему в установленные договорами сроки.

Кредитный риск – комплексное понятие, в которое входят как риски, связанные с заемщиком, так и внутренние риски.

Управлением кредитными рисками занимаются:

— законодательные и регулирующие органы, устанавливающие нормативы ликвидности и пр.;

— органы надзора (центральные банки), осуществляющие мониторинг соблюдения законодательства и нормативов, а также оценивающие управление рисками;

— акционеры, назначающие совет директоров, высший менеджмент организации, аудиторов;

— совет директоров, который несет текущую ответственность за бизнес, определяет кредитную политику, меры и процедуры по управлению рисками;

— внутренние и внешние аудиторы, которые оценивают соблюдение параметров кредитной политики, а также дают заключения о ее эффективности;

— рейтинговые агентства, информирующие общественность о скрытых рисках;

Управление кредитным риском осуществляется в несколько этапов. Сначала определяются кредитная политика, основные ориентиры для формирования портфеля, решаются вопросы ценообразования займов. На втором этапе основное внимание уделяется анализу кредитоспособности, осуществляется мониторинг клиентов-заемщиков, ведется работа по восстановлению проблемных долгов. На третьей стадии – оценка и аудит эффективности проведения кредитной политики.

Читать еще:  Принципы ипотечного кредитования

Существует несколько основополагающих методов управления кредитными рисками. Во-первых, это установление лимитов на объемы займов для одного или группы заемщиков, отрасли, региона.

Второй путь управления кредитными рисками – диверсификация портфеля. При этом необходимо уделять внимание разделению займов по следующим критериям:

— степень риска различных категорий заемщиков. В сбалансированном портфеле считается более предпочтительным держать кредиты, выданные клиентам с разными рейтингами и индивидуальной процентной ставкой. Стоимость каждого займа должна покрывать издержки на привлечение ресурсов, администрирование, включая общие накладные расходы, и возможные убытки;

— категории заемщиков: частный сектор или коммерческие организации, отрасли промышленности и др.;

Третий путь управления кредитными рисками – резервирование, создание специальных фондов для покрытия возможных потерь исходя из расчетной оценки кредитного риска.

Кроме того, для снижения рисков могут применяться страхование и хеджирование.

В настоящее время управление кредитными рисками осуществляется не только на этапе формирования портфеля. Кредитные организации ведут постоянный мониторинг кредитного портфеля и оптимизируют его, пополняя или, наоборот, избавляясь от части активов через договоры переуступок (цессию). Таким образом, возникает вторичный рынок займов, позволяющий еще более активно управлять кредитными рисками.

Кредитный риск

Управление кредитным риском

Управление кредитным риском – основная задача банков и других кредитных организаций. Несвоевременные частичные или полные невозвраты тела кредита, а также процентной части в установленные сроки — одна из главных причин убытков финансовых учреждений.

  1. Управление кредитным риском
  2. Оценка кредитного риска
  3. Кредитные риски кредитной организации
  4. Методы кредитного риска
  5. Кредитный банковский риск
  6. Кредитный риск заемщика
  7. Коммерческий кредитный риск
  8. Причины кредитного риска
  9. Виды кредитного риска
  10. Снижение кредитного риска
  11. Компоненты кредитного риска

Управление рисками по кредитам состоит из ряда этапов. Вначале определяют стоимость заемных средств, формулируют принципы работы с кредитным портфелем, прописывают основные положения кредитной политики. Следующий этап – мониторинг и тщательный анализ кредитоспособности, а также работа с проблемными должниками. На завершающей стадии проводят анализ эффективности проделанной работы.

Оценка кредитного риска

Оценка кредитного риска – максимальный размер убытка, который допускает банк на определенном временном промежутке с предварительно рассчитанной долей вероятности. Среди распространенных причин убытка – снижение стоимости кредитного портфеля, что происходит в результате полной или частичной потери платежеспособности большого количества заемщиков.

Понятие качественной оценки подразумевает сбор максимально подробной информации о заемщиках. Далее на основе полученных данных анализируют финансовую устойчивость потенциального клиента, ликвидность залогового имущества, деловую активность и другие подобные показатели.

Кредитные риски кредитной организации

Кредитные риски кредитной организации фиксируются в разрезе отдельных займов и в масштабах целых кредитных портфелей. В последнем случае применяется термин совокупный кредитный риск. Чтобы минимизировать возможные убытки организации-кредиторы разрабатывают кредитную политику. В документ включают оптимизированную схему организации деятельности, а также ряд мер контроля над процессом кредитования.

Наименее подверженным рискам считается сбалансированный кредитный портфель. В нем высокодоходные и надежные ссуды перекрывают займы с повышенной вероятностью невозврата.

Методы кредитного риска

Суть методов кредитного риска заключается в их последовательном использовании в качестве этапов процесса кредитования. На каждом этапе перед определенной группой сотрудников кредитной организации ставятся задачи, направленные на минимизацию потенциально возможных кредитных рисков. В этом разрезе совокупность последовательных методов рассматривается как алгоритм управления риском в разрезе конкретной ссуды:

  • Анализ уровня кредитоспособности потенциальных заемщиков.
  • Оценка и анализ кредита.
  • Структурирование займа.
  • Оформление кредита.
  • Контроль над выданным кредитом и залоговым имуществом.

Кредитный банковский риск

Каждая операция по выдаче займа несет в себе кредитный банковский риск. По этой причине многоуровневая система управления кредитными рисками направлена в первую очередь на снижение полных или частичных невозвратов заемных средств. Процесс происходит в несколько этапов:

  • Определение кредитного рейтинга заемщика и уровня его платежеспособности.
  • Диверсификация клиентов банка по группам, уровню достатка, и т.д.
  • Страхование выданной ссуды.
  • Формирование резервных фондов для покрытия убытков.
  • Организация работы компании-кредитора, направленная на минимизацию кредитных рисков.

Кредитный риск заемщика

Процентный кредитный риск заемщика возникает чаще других. Объясняется это тем, что доходы каждого отдельного клиента банка не привязаны к размеру установленной процентной ставки по ссуде.

Если процентная ставка растет, сумма ежемесячных выплат нередко достигает критических размеров и составляет большую часть доходов заемщика.

Не менее опасны валютные риски, связанные с резким падением курса национальной валюты. Нередки случаи, когда из-за высокой волатильности валютных котировок заемщики вообще теряют возможность погашать взятый ранее кредит. Подобная ситуация чаще всего возникает с ипотеке.

Коммерческий кредитный риск

Коммерческий кредитный риск для предпринимателя – это потенциально возможные потери и убытки в процессе хозяйственной деятельности, которые приводят к полному или частичному невозврату суммы займа. Аналогичный вид риска для кредитора заключается сокращении уровня доходов, на которые рассчитывал банк или другая организация. Коммерческим кредитным риском финансовых учреждений также считается незапланированный рост расходов по обслуживанию или возврату выданных ссуд. Для обоих сторон коммерческий кредитный риск угрожает минимизацией размеров ожидаемой прибыли.

Причины кредитного риска

Среди основных причин кредитного риска – неуверенность кредитора в платежеспособности и ответственности заемщика. Невыполнение условий и выход за рамки сроков кредитного соглашения возможны в следующих случаях:

  • Должник не в состоянии сгенерировать денежный поток необходимого объема. Это происходит в связи с неудачным стечением обстоятельств, а также по экономическим и политическим причинам.
  • Кредитор не уверен в объективности оценки стоимости и ликвидности залогового имущества.
  • Бизнес заемщика терпит убытки в связи с распространенными рисками в сфере предпринимательской деятельности.

Виды кредитного риска

Наиболее распространенные виды кредитных рисков:

  • Географические риски – связанные с выдачей займов в конкретном регионе или стране.
  • Политические риски – провоцируются нестабильной политической обстановкой в государстве, высоким уровнем коррумпированности во власти, снижают платежеспособность заемщиков.
  • Макроэкономические риски – связаны со снижением темпов развития экономики государства, падением ВВП, замедлением роста отдельных отраслей народного хозяйства.

Выделяют также инфляционные, отраслевые, законодательные и риски изменения учетной ставки.

Снижение кредитного риска

Самым распространенным способом снижения кредитного риска считается лимитирование. С помощью продуманной схемы удается существенно ограничить размеры предполагаемых потерь и убытков. Уровень риска каждого займа различается в зависимости от вида залогового имущества, целевого использования кредитных средств, сроков выдачи. С помощью лимитирования удается ограничить казначейские риски. К примеру, влияние срока выдачи отражается не только на ссуде, но и на ликвидности коммерческого банка в целом, если не привязано к срокам определенных пассивов. Лимитирование помогает решать проблемы диверсификации залогового имущества и заемщиков.

Компоненты кредитного риска

В соответствии с международными методическими рекомендациями в области банковской деятельности «Базель II» выделяют следующие компоненты кредитного риска:

  • Первый компонент включает методы и основывается на двух подходах расчетов потенциальных кредитных рисков.
  • Второй компонент содержит перечень рекомендаций и принципов, с помощью которых кредитные организации управляют рисками и осуществляют контроль над ними.
  • Третий компонент называется «рыночная дисциплина» и призван дополнить предыдущие два компонента. Он формулирует перечень требований для раскрытия информации. С помощью полученных сведений кредитор дают объективную оценку потенциальному заемщику по ряду параметров.
Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector