Webbc.ru

Веб и кризис
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Публичный кредит как экономическая категория

Кредит как экономическая категория

Содержание кредита

Кредит как экономическая категория представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит может выступать в товарной и денежной формах. В товарной форме он предполагает передачу во временное пользование стоимости в виде конкретной вещи, определенной родовыми признаками. В современной экономической системе преобладает денежная форма кредита. Это означает, что кредит предоставляется и погашается в денежной форме. Участие денег в опосредствовании кредитных отношений не лишает их специфических черт и не превращает кредит в экономическую категорию «деньги». В кредитной сделке нет эквивалентного товарно-денежного обмена, а есть передача стоимости во временное пользование с условием возврата через определенное время и уплаты процентов за пользование этой стоимостью. Возвратность ссуженной стоимости, которую нельзя отменить волей одного из субъектов кредитной сделки, и представляет гобой неотъемлемую черту кредита как экономической категории. Сущность кредита во всем многообразии кредитных отношений определяется объективными причинами существования кредита в той или иной общественной формации.

Кредит как особая форма стоимостных отношений возникает тогда, когда стоимость, высвободившаяся у одного экономического субъекта, какое-то время не может вступить в новый воспроизводственный цикл, использоваться в хозяйственных сделках. Благодаря кредиту эта стоимость переходит к другому субъекту, испытывающему временную потребность в дополнительных средствах, и таким образом продолжает функционировать в рамках воспроизводственного процесса.

Возникновение кредитных отношений предполагает определенный уровень развития товарного производства и товарного обращения. Так, например, ранние формы кредита, в частности ростовщический кредит, не были непосредственно связаны с кругооборотом средств товаропроизводителей. Они обслуживали непроизводительные расходы феодальной знати, мелких ремесленников и крестьян. По мере развития товарного производства кредит все более приспосабливался к обслуживанию промышленного и товарного капитала. Кругооборот промышленного капитала неизбежно приводит, с одной стороны, к появлению временно свободного денежного капитала, а с другой — к возникновению временной потребности в дополнительных ресурсах. Разрешению этого противоречия и служит кредит.

Высвобождение денежного капитала обусловлено следующими обстоятельствами. Во-первых, происходит постепенное «снашивание» основного капитала. В промежутке между частичной амортизацией и полным восстановлением основного капитала часть его стоимости оседает в виде временно свободного денежного капитала. Во-вторых, реализация товаров по времени не совпадает с расходами на покупку сырья, материалов, полуфабрикатов, выплату заработной платы и т.п., поэтому часть выручки от продаж выступает в форме временно сводного денежного капитала. В-третьих, в виде свободного денежного капитала выступает часть прибыли, предназначенной для капитализации. Она ежегодно откладывается в денежной форме до достижения размеров, достаточных для приобретения нового оборудования и реализации инвестиционных проектов. С помощью кредита эти средства аккумулируются и предоставляются на условиях возврата и за плату другим производителям, у которых в силу объективных причин возник временный недостаток капитала для осуществления непрерывного процесса воспроизводства.

Следовательно, в условиях высокоразвитого товарного производства закономерности движения кредита определяются, с одной стороны, закономерностями высвобождения стоимости в денежной форме в процессе кругооборота капитала у товаропроизводителей, а с другой — закономерностями использования ссуженной стоимости в кругообороте капитала у заемщика. Завершение кругооборота стоимости у конкретного заемщика создает почву для возвратности кредита.

В условиях современного рыночного хозяйства на основе кредита аккумулируются не только денежный капитал, высвободившийся в процессе воспроизводства промышленного и товарного капитала, но и денежные доходы и сбережения различных социальных групп общества, временно свободные средства государства. Использование указанных средств па началах кредита также не ограничивается обслуживанием кругооборота промышленного и товарного капитала. Однако закономерности кругооборота этих капиталов предопределяют особенности движения кредита во всех его формах независимо от того, кто выступает субъектом кредитных отношений.

В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заемщик. Кредитор — это сторона, предоставляющая ссуды. На ранних стадиях развития товарного производства в качестве кредиторов выступали ростовщики, с развитием товарного производства — банки. При передаче в ссуду товаров (в виде отсрочки платежа) кредитором выступают товаропроизводители. Они передают в ссуду не денежные средства, высвободившиеся в процессе кругооборота капитала, а товары, подлежащие реализации. Товаропроизводитель становится кредитором не в силу договора купли-продажи, а в силу дополнительной сделки, разрешающей платежи через определенное время после передачи товара покупателю. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств и за передачу их во временное пользование он получает ссудный процент.

Заемщик — сторона, получающая кредит и принимающая на себя обязательство возвратить в установленный срок ссуженную стоимость и уплатить процент за время пользования ссудой. В период господства ростовщического кредита заемщиками были мелкие крестьяне, мастера-ремесленники либо знать, крупные земельные собственники. С образованием банков происходит концентрация заемщиков, для которых выступает «коллективным кредитором». В рамках кредитных отношений один и тот же экономический субъект может одновременно выступать и как кредитор, и как заемщик. В тех случаях, когда предприятие получает в банке ссуду, банк выступает кредитором, а предприятие — заемщиком. Если предприятие хранит деньги в банке, то кредитором выступает предприятие, а заемщиком — банк. Действуя как посредник, банк во всех случаях выступает от своего имени и принимает на себя все связанные с этим риски. В условиях широко развитой банковской системы кредитные отношения могут осуществляться и без участия банков.

Отношения между кредитором и заемщиком строятся как отношения юридически самостоятельных субъектов, обеспечивающих имущественную ответственность друг перед другом. В основе отношений между кредитором и заемщиком лежит взаимный экономический интерес к передаче стоимости во временное пользование. Для полного выяснения сущности кредита как экономической категории следует уяснить не только объективные причины его возникновения, роль кредитора и заемщика в организации кредитных отношений, но и функции кредита, которые также носят объективный характер.

При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических категорий, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их можно свести к следующему.

• Все разновидности кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.

• Вопрос о сущности кредита надо рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств -возвратность становится не обязательным для кредита как экономической категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность и обособляемость.

• Анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом. Вот почему, отвечая на вопрос о том, что представляет сущность кредита, нужно рассмотреть:

Важно при этом, чтобы раскрываемая сущность кредита выражала его целостность, подходила для всех его проявлений.

Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект.

Деньги и кредит представляют собой сложный организм, они порождают сложные экономические связи, способны как облегчить обмен, так и создать определенные преграды на пути движения продукта.

В условиях перехода на рыночные отношения роль и значение финансово-кредитных рычагов резко возросло. Финансово-кредитная система – одна из тех секторов экономики, где наиболее эффективно работают рыночные механизмы.

Важным для обеспечения расширенного воспроизводства в народном хозяйстве являются укрепление денежного обращения и деятельность кредитной системы страны.

В данной теме мы определим экономическую сущность кредита, его роль, значение и целевой характер.

Понятие, виды и формы публичного кредита.

Государственный (муниципальный) кредит – это урегулированные правовыми нормами отношения по аккумуляции государством и муниципальными образованиями временно свободных денежных средств юридических и физических лиц на принципах а) добровольности, б) срочности (e.g. 3 года для предоставляемых бюджетных кредитов), в) возмездности и г) возвратности в целях покрытия бюджетного дефицита и регулирования денежного обращения.

Государственный (муниципальный) кредит:

  • В узком смысле – см. выше (гос-во рассматривается только как заёмщик).
  • В широком смысле — совокупность денежных отношений между государством в лице его органов, с одной стороны, и физическими, юридическими лицами [и др. (иностранными) публичными образованиями] с другой стороны, при которых государство выступает в роли а) кредитора, б) гаранта, в) заемщика.
Читать еще:  Этапы кредитной операции

Основная цель государственного (муниципального) кредита – финансирование бюджетного дефицита.

Источники правового регулирования:

1) КРФ (ч. 4 ст. 75 – принцип добровольности займа: «Государственные займы выпускаются в порядке, определяемом федеральным законом, и размещаются на добровольной основе»).

2) БК РФ;

3) ФЗ от 1998 г. N136 «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг»;

4) Закон о бюджете на текущий бюджетный год;

5) Международные соглашения;

6) ГК РФ (основные понятия – e.g. облигация) – в субсидиарном порядке.

БК РФ: «Бюджетный кредит — денежные средства, предоставляемые бюджетом другому бюджету бюджетной системы Российской Федерации, юридическому лицу (за исключением государственных (муниципальных) учреждений), иностранному государству, иностранному юридическому лицу на возвратной и возмездной основах».

Виды бюджетного кредита (т.е. публичного кредита, где гос-во – кредитор; см. виды и формы займов (гос-во – заёмщик) в вопросе 36):

1) В зависимости от заёмщика: а) внешние (РФ -> иностранные государства и юрики, МФО), б) внутренние (РФ, субъекты, муниципальные образования меж друг-другом внутри бюджетной системы; они же -> отечественным юрикам)

2) В зависимости от уровня бюджетной системы: а) выданные РФ, б) выданные субъектами, в) выданные муниципальными образованиями.

Формами публичных кредитов (т.е. где государство – кредитор) могут выступать:

1) Государственный финансовый кредит — форма бюджетного кредита, при которой РФ предоставляет денежные средства иностранному заемщику в объеме и на условиях, предусмотренных соответствующим соглашением между Правительством РФ и правительством иностранного государства

2) Государственный экспортный кредит – то же, что и выше, но для заёмщика – экспортёра

Ч.2 ст. 125 БК РФ: «Программа предоставления государственных финансовых и государственных экспортных кредитов на очередной финансовый год и плановый период утверждается при рассмотрении Государственной Думой проекта федерального закона о федеральном бюджете на очередной финансовый год и плановый период во втором чтении в качестве отдельного приложения к указанному закону».

3) Государственные и муниципальные гарантии (ст. 115 БК РФ) – обеспечивают: а) требования по обязательствам принципала, б) покрытие ущерба при наступлении гарантийного случая некоммерческого характера; порядок и условия их предоставления – в соответствии с законом / решением публичного образования о бюджете на очередной год; решением Правительства, высшего исполнительного органа субъекта и местной администрации; договора о предоставлении государственной или муниципальной гарантии.

Условия: 1) проведение анализа финансового состояния принципала; 2) предоставление принципалом обеспечения исполнения обязательств; 3) отсутствие у принципала, его поручителей (гарантов) просроченной задолженности по денежным обязательствам перед гарантом.

И др.

Публичный долг: понятие, виды, формы, порядок обслуживания.

Публичный долг (государственный или муниципальный – ст. 6 БК РФ) — обязательства, возникающие из государственных или муниципальных заимствований, гарантий по обязательствам третьих лиц, другие обязательства в соответствии с видами долговых обязательств, установленными настоящим Кодексом, принятые на себя РФ, её субъектом или муниципальным образованием.

Виды:

1) По виду заёмных средств (из ст. 6 БК): а) внешний (обязательства в иностранной валюте; исключения – обязательства субъектов и муниципальных образований перед РФ в иностранной валюте в рамках целевых иностранных кредитов) и б) внутренний (обязательства в валюте РФ + исключения из а) ).

2) По сроку, когда требование «созреет»: а) капитальный, б) текущий (подлежит уплате в текущем бюджетном году)

3) По характеру должника:

а) Государственный долг РФ (ст. 98 БК) – а) по кредитам РФ от кредитных организаций, иностранных государств, МФО и др. субъектов МП, иностранных юриков, б) по государственным ценным бумагам, в) по бюджетным кредитам из других бюджетов и др.,

б) Долг субъекта РФ (ст. 99 БК) – а) по ценным бумагам субъекта, б) бюджетным кредитам других бюджетов, в) кредитам, полученным субъектом от кредитных организаций, иностранных банков и МФО.

в) Долг муниципального образования (ст. 100 БК) – а) по муниципальным ценным бумагам, б) по бюджетным кредитам от других бюджетов, в) кредитам от кредитных организаций.

* В долг каждого из должников также входят обязательства по соответствующим гарантиям – государственной, субъекта и муниципальной. Также, нужно знать, что в структура государственного долга не содержит numerus clausus долговов, ибо ст. 98 к нему отнесены долги по: «иным долговым обязательствам, ранее отнесенным в соответствии с законодательством Российской Федерации на государственный долг Российской Федерации».

г) * – Рыжкова: долг государственных предприятий.

Формы:

  1. Кредиты – бюджетные кредиты, кредиты МФО, кредиты иностранных юриков и пр.
  2. Заимствования – посредством выпуска публичных ценных бумаг

Виды займов:

1) По срокам привлечения (из БК):

а) Краткосрочные (РФ, субъект и муниципальщина – меньше 1 года)

б) Среднесрочные (РФ, субъект и муниципальщина – 1 – 5 лет)

в) Долгосрочные (РФ и субъект – 5 -30 лет; муниципальщина – от 5 до 10 лет)

+ Рыжкова: текущие и бессрочные (рентные или пожизненные).

2) По доходности:

а) Процентные («купонные»; доход будет всегда).

б) Выигрышные (лотерейные; как повезет).

в) Смешанные

3) По форме обращения:

а) Рыночные (свободно обращаются).

б) Нерыночные (именные с вытекающей передачей по цессии).

в) Специальные выпуски (?).

4) По признаку держателей ценных бумаг:

а) Реализуемые среди населения;

б) Реализуемые среди юридических лиц;

в) Универсальные займы (как для физ., так и для юр лиц).

5) По форме эмиссии:

а) Облигационные;

б) Безоблигационные (запись по счёту депозитария).

6) По методам определения дохода – могут выпускаться:

а) С твердым доходом;

б) С плавающим доходом.

* Когда ЦБ – кредитор по займу или кредиту, то такими деньгами нельзя финансировать дефицит бюджетов бюджетной системы РФ.

  1. Государственные и муниципальные гарантии (ст. 115 БК РФ) – обеспечивают: а) требования по обязательствам принципала, б) покрытие ущерба при наступлении гарантийного случая некоммерческого характера; порядок и условия их предоставления – в соответствии с законом / решением публичного образования о бюджете на очередной год; решением Правительства, высшего исполнительного органа субъекта и местной администрации; договора о предоставлении государственной или муниципальной гарантии.

Условия: 1) проведение анализа финансового состояния принципала; 2) предоставление принципалом обеспечения исполнения обязательств; 3) отсутствие у принципала, его поручителей (гарантов) просроченной задолженности по денежным обязательствам перед гарантом.

Управление долгом (Рыжкова) – совокупность мероприятий, связанных с выпуском и размещением государственных долговых обязательств, обслуживанием, погашением и рефинансированием государственного долга, а также регулированием рынка государственных ценных бумаг.

Обычно под обслуживание понимают: а) своевременные платежи процентов, б) уплата в срок основной суммы долга. Когда обслуживание невозможно нужна реструктуризация.

Методы управления (в т.ч. – реструктуризации):

  • Реструктуризация (ст. 105 БК РФ) — основанное на соглашении прекращение долговых обязательств, составляющих государственный или муниципальный долг, с заменой указанных долговых обязательств иными долговыми обязательствами, предусматривающими другие условия обслуживания и погашения обязательств.
  • Рефинансирование — погашение старой задолженности путем выпуска новых займов;
  • Конверсия[42] — изменение размера доходности (процента) займов;
  • Консолидация — изменение сроков выплаты займа (в сторону увеличения);
  • Унификация — объединение нескольких займов в один;
  • Аннулирование — отказ государства от долговых обязательств (не упоминается в законе).

Методы проведения конверсии (фактически – обмен старых государственных бумаг на новые):

Дата добавления: 2018-09-20 ; просмотров: 912 ;

Кредит как экономическая категория

Понятие кредита

В экономической науке существуют различные определения кредита.

Кредит – это самостоятельная экономическая категория, т.е. совокупность экономических взаимоотношений между субъектами экономики по вопросам объекта отношений.

Также кредит можно определить как передвижение ссудного капитала, что представляет собой отдельную часть денежных средств, которые предоставляются собственником в ссуду на возвратных условиях за плату в виде процента от общей суммы.

К ресурсам ссудного капитала относятся:

  • Денежные средства, которые высвобождаются при кругообороте основного капитала и оборотного;
  • Денежные ресурсы в качестве специальных фондов;
  • Денежные ресурсы государства;
  • Денежные средства населения;
  • Эмиссия национальной валюты согласно потребностям товарооборота.

Как передвижение денежного капитала кредит рассматривается только при условии, что речь идет о его денежной форме, поскольку, помимо денежного, кредит может быть товарным и смешанным.

Таким образом, кредит – это совокупность экономических взаимоотношений между кредитными субъектами (кредитором и заемщиком) по вопросу объекта кредита, основанные на принципах кредита (возвратности, срочности, платности).

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Структуру кредита составляют его субъекты и объекты, которая не изменяется.

К субъектам кредита относятся кредиторы и заемщики.

Кредитор – это физическое или юридическое лицо, которое обладает временно свободными товарными или же денежными ресурсами и предоставляющее их заемщику для временного пользования на кредитных принципах.

Заемщиком также может быть и физическое, и юридическое лицо, которому требуются дополнительные ресурсы, для чего он их и привлекает во временное пользование на кредитных принципах.

Кредит в качестве экономической категории является видом общественных отношений, возникающих при движении стоимости на условиях возврата.

Появление кредитных отношений сопровождается определенным уровнем развития производства товаров и товарного обращения.

При определении сущности кредита следует придерживаться некоторых методологических принципов:

  1. Любая разновидность кредита должна отражать его суть в независимости от формы;
  2. Сущность кредита необходимо рассматривать, сопоставляя его с совокупностью кредитных сделок;
  3. При анализе кредита раскрываются его конкретные характеристики, поэтому, чтобы понять его сущность, необходимо рассматривать структуру кредита, этапы движения и его основу.

Задай вопрос специалистам и получи
ответ уже через 15 минут!

Условия действия кредита

Все кредитные отношения в любой экономической системе основаны на определенной методологической базе, важнейшим элементом которой являются принципы, строго соблюдаемые в практической реализации операций на рынке ссудного капитала. Данные принципы стихийно сложились еще на этапах зарождения кредитных отношений, а затем были отражены в государственных и международных законодательствах.

Рассмотрим принципы кредита:

Возвратность кредита, которая означает, что финансовые ресурсы, полученные от кредитора, необходимо своевременно возвратить после окончания их использования. Данный принцип практически выражается в погашении конкретного кредита путем перевода денежных средств кредитной организации, в результате чего кредитные ресурсы банка возобновляются;

Принцип срочности – кредит возвращается не в любое удобное для заемщика время, в точно в определенный срок, прописанный в кредитном соглашении или в документе, заменяющим его. Если указанное условие договора нарушается, то кредитор может применить к заемщику экономические санкции, выражающиеся в увеличении взимаемого процента, предъявлении требований финансового характера через суд;

Платность кредита, которая представляет собой необходимость не только возвратить полученные заемщиком от банка кредитные ресурсы, но и оплатить права на пользование ими. Рассматриваемый принцип практически выражается в установлении банковского процента, который выполняет несколько основных функций:

  • Перераспределяет часть прибыли организаций и доходов физических лиц;
  • Регулирует производство и обращение путем перераспределения ссудных капиталов на различных уровнях экономики;
  • Осуществляет антиинфляционную защиту денежных накоплений банковских клиентов при экономических кризисах;
  • Обеспеченность кредита. Данный принцип проявляется в необходимости обеспечения защиты интересов кредитора при вероятном нарушении обязательств заемщиком. Практически выражается как ссуда под залог или же под финансовую гарантию.

Целевой характер займа распространяется на многие виды кредитных операций и выражается в необходимости целевого использования денежных средств, полученных от кредитора. Данное условие прописывается в кредитном договоре. В случае нарушения заемщиком данного обязательства, кредит может быть досрочно отозван или же может быть введен штрафной (повышенный) процент.

Функции кредита

Функция – это специфическое проявление всей сущности экономической категории, она показывает ее назначение. Функции присущ объективный характер.

В отечественной экономической науке состав функций кредита прямо зависит от методологических подходов, которые придерживаются те или иные авторы в своих исследованиях. Многие экономисты, рассматривая функции, основываются на следующих положениях: сущность и функция неравнозначны, а функция отражает только лишь некоторые черты сущности, между тем, она является специфическим проявлением сущности как явления.

Если рассматривать кредит, то его функции должны затрагивать все кредитные отношения в целом.

Кредит выполняет следующие функции:

  • Перераспределительную, что означает перераспределение стоимости в какой-либо из форм (денежной или товарной) между субъектами экономики;
  • Замещающую функцию, при которой наличные деньги замещаются кредитными операциями, т.е. создаются платежные средства, использование которых снижает издержки обращения.

Так и не нашли ответ
на свой вопрос?

Просто напиши с чем тебе
нужна помощь

Дипломные и курсовые работы, магистерские диссертации по праву на заказ

Добро пожаловать!

На нашем сайте Вы можете заказать магистерскую диссертацию, дипломную или курсовую работу по праву (юриспруденции). Также мы можем подготовить для Вас отчет по практике, научную статью или реферат по праву, решить задачи, помочь с подбором материала и многое другое.

Все работы выполняются специалистами с высшим юридическим образованием, имеющими опыт научной и практической работы.

На сегодняшний день в сети Интернет можно бесплатно скачать множество работ, однако такие работы по юриспруденции никогда не дадут вам уверенности, так как они не выдерживают проверки преподавателем и определяются как скаченные с интернета.

Курсовые и дипломные работы, а также магистерские диссертации по юриспруденции должны подготавливаться профессионалами, специализирующимися в области юриспруденции и права, а не «специалистами» широкого профиля.

Мы не беремся за любые заказы, а работаем исключительно по юридическим дисциплинам. Каждый заказ передается специалисту, выполняющему работы по соответствующей (гражданско-правовой, административно-правовой, конституционно-правовой и т.д.) отрасли права или предмету.

Вы получаете авторскую работу, проверенную на оригинальность системой Antiplagiat.ru . При получении вы можете там же проверить вашу работу, загрузив файл в систему, для того, чтобы убедиться в ее оригинальности. При заказе работы просим указывать необходимый процент оригинального текста в системе Antiplagiat.ru, а также способ проверки.

Наши преимущества:

  • консультации по подбору темы работы (бесплатно);
  • бесплатное составление плана работы;
  • строгая специализация — подготовка работы лицами, имеющими, как минимум, высшее юридическое образование ( мы выполняем только работы по праву ).
  • подготовка работы на основе действующего законодательства;
  • использование в работе новейших литературных источников и новейшей судебной практики;
  • полное сопровождение до защиты работы;
  • гарантийные обязательства.

При подготовке всех работ используются регулярно обновляемые справочные правовые системы «Гарант» и «Консультант Плюс», что позволяет учитывать самые последние вступившие в силу изменения законодательства, а также законопроекты, планируемые к принятию Государственной Думой в ближайшее время.

Имеющаяся в нашем распоряжении как обычная, так и обширная электронная библиотека, позволяет нам использовать как классические труды отечественных и зарубежных ученых-правоведов, так и научные работы, учебники, комментарии, монографии и статьи, вышедшие в самое последнее время. Как правило, обязательным требованием для наших магистерских диссертаций, дипломных и курсовых работ по праву является наличие в них использованных источников выпущенных в текущем году.

Абсолютно на все работы даются гарантии.

Мы оперативно обрабатываем заказ и стараемся как можно быстрее написать работу, к примеру курсовые работы подготавливаются в срок от 7 до 14 дней, а дипломные работы по юриспруденции — от двух до четырех недель.

Мы делаем на заказ:

Дипломные и курсовые работы, а также магистерские диссертации и научные статьи по праву требуют много времени и усилий. Доверьтесь профессионалам, экономьте свое время.

Кредит как экономическая категория

В экономических и юридических науках принято разделять определения кредита.

С позиции юридической науки – кредит это договорные отношения, оформленные в виде кредиторского договора, либо договора займа.

С позиции экономики кредит представляет собой самостоятельную экономическую категорию, совокупность экономических отношений.

Кредит определяется как движение судного капитала, представляющий собой представляющий собой обособленную часть денежного капитала, который предоставляется собственником в ссуду на условии возвратности. Срочности и платности в виде %.

Ресурсы ссудного капитала:

  1. денежные средства высвобождаемые в процессе кругооборота основного и оборотного капитала
  2. денежные ресурсы в виде специальных фондов
  3. государственные денежные фонды
  4. денежные ресурсы населения
  5. эмиссия денежных знаков в соответствии с потребностями товарооборота

Кредит рассматривается как движение денежного капитала в том случае, если имеется ввиду безденежная форма кредита.

Формы кредита (-денежная – товарная — смешанная).

Стадии движения кредита

1. Размещение кредита

— определение кредитоспособности заемщика

— принятие решения о выдачи кредита

— установление качественных и количественных границ кредита для кредитора и заемщика.

Ключевое условие возможности кредита – совпадение интересов кредитора и заемщика. Именно на этой стадии принимается решение, о возможности кредита исходя из наличия или отсутствия такого совпадения.

2. Предоставление кредита

— при кредитовании реального сектора экономики предоставление кредита, направлено на расширение сферы предпринимательства и получения дополнительной прибыли;

— при потребительском кредитовании, предоставление кредита направлено на удовлетворение потребностей населения.

3. Использование заемщиком кредита – на этой стадии возможна оценка успешности предпринимательства и эффективности самого кредитования.

4. Высвобождение ресурсов у заемщика

— при кредитования реального сектора экономики оно происходит в след за реализацией товаров, или произведенных услуг на этапе завершения кругооборота.

— при потребительском кредитовании происходит благодаря стабильности дохода заемщика и его способности находить наилучшее соотношение между накоплением, потреблением, сбережением.

5. Возврат заимствованной стоимости представляет собой обратное движение денежных средств от заемщика к кредитору. На этой стадии реализуется основополагающий принцип кредита – принцип возвратности.

6. Получение кредитором средств, размещенных в форме кредита сужаемые – средства возвращаются на счета предоставивших тх банков, благодаря чему поддерживается ликвидность и платежеспособность банков, которые составляют базу их отношений с вкладчиками и др. клиентами.

7. Восстановление портфеля ресурсов у кредитора – если задолженность не погашается своевременно, и оптимальный портфель ресурса у кредитора не восстанавливается это служит для него стимулом к дополнительным заимствованиям средств, необходимых для поддержания ликвидности и платежеспособности.

35. Основа кредита.
Наиболее глубоким уровнем сущности кредитных отношений является основа кредита т.е то, на чём формируется сущность кредита и исходя из чего оно определяется.
ОСНОВА КРЕДИТА- ядро его сущности, под воздействием которого определяются все прочие его свойства. Современная система кредитования обладает таким признаком как взыскание % по его судам. Это связано с тем, что банковский кредит преимущественно предоставляется на базе привлечённых средств которые являются для банка платными ресурсами.
Движение кредита как капитала порождается платным характером кредита соответственно и взыскание судного % становится в современной системе кредитования неотъемлемым правилом. Но ещё более глубинной характеристикой чем судный % является возвратность, которую действительно считают основой кредита. ВОЗВРАТНОСТЬ- определяющая черта, специфическое свойство характеризующее кредитные отношения. Она основана на материальных процессах прежде всего на завершении кругооборота стоимости. Благодаря высвобождению стоимости возврат становится возможным. Возврат кредита происходит тогда, когда благодаря высвобожденным средствам у заёмщика возникает возможность вернуть денежные средства полученные во временное пользование. Возвратность имеет одинаково большую важность и для кредитора и для заёмщика. Для кредитора является обязательное из возвращение. Для заёмщика- важно использовать полученную сумму таким образом, чтобы гарантировать своевременное освобождение стоимости и её возврат.

36. Функции кредита
Основные функции: перераспределение и замещение
ПЕРЕРАСПРЕДЕЛИТЕЛЬНАЯ перераспределение стоимости которое может происходить по территориальному и отраслевому признаку.
— межтерриториальные- это удаление друг от друга кредитора и заёмщика не имеет значение для кредита.
— межотраслевые- стоимость перераспределяется от кредитора предоставляет одну отрасль к заёмщику другой отрасли. Эта форма является решающей в современной экономике..
— внутриотраслевое перераспределение- наблюдается при получении кредита предприятиями отраслевых банков.
Внутрихозяйственное перераспределение стоимости на кредитных началах невозможно. Кредитные связи не могут возникнуть внутри одного и того же предприятия, т.е предприятие не может кредитовать самого себя.
УРОВНИ ПЕРЕРАСПРЕДЕЛЕНИЯ РЕСУРСОВ ПО СРЕДСТВАМ КРЕДИТА:
1. на уровне предприятий в рамках индивидуального оборота и оборота стоимости перераспределению подлежат товарно- материальные ценности и денежные средства.
2. на народно-хозяйственном уровне в рамках совокупного оборота стоимости перераспределяются валовой продукт и национальный доход. Перераспределяющая функция кредита включает не перераспределение стоимости вообще а лишь временно освобождение стоимости. Эта стоимость полученная заёмщиком включается в производственные нужды.
Замещение денег кредитными операциями:
Благодаря операциям перечисления денежных средств с одного счёта на другой в связи с безналичными расчётами за товары и услуги, зачёта взаимной задолженности перечисления только сальдом взаимных зачётов создаётся возможность для сокращения наличных но денежных платежей и совершенствования структуры денежного оборота. Замещение денег как функция кредита носит не всеобщий а временный характер. После получения заёмщиком денежной стоимости она берёт на себя свойственную деньга работу т.е может использоваться для приобретения ценностей и осуществления платежей.

37. Законы кредита
1. Возвратность 2. Срочность 3. Платность 4. Дифференцированность 5.Обеспеченность 6. Целевое использование.
1 и 2 связаны с тем, что для осуществления кредитования банки мобилизуют временно свободные денежные средства принадлежащие предприятиям, организациям, физическим лицам, а не самим банкам. Поступая в банки из самых разнообразных сегментов рынка эти средства в конечном счёте должны вернутся туда же от куда поступили. При этом образуется кругооборот денежных потоков. Необходимость возврата этих средств владельца вложившего их в банки на условиях срочных депозитов составляет их принципиальную особенность.
Срочность кредитования – это необходимая форма достижения возвратности кредита. Данный принцип подразумевает необходимость не просто возврата кредита, но строгого соблюдения определённого срока возврата поэтому срочность кредита следует рассматривать как временную стоимость его возвратности. Срок кредитования представляет собой предельное время на протяжении которого суженые средства могут находится в хозяйстве заёмщика.
Дифференцированность означает что вопрос о выдачи кредита претендующих на них клиентов коммерческим банком не может решаться однозначно, т.е предоставлять ссуды допустимо только тем хозяйствующим субъектам которые смогут вернуть его установленный срок. Дифференциация кредитования производится на основании показателей кредитования т.е оценки финансового состояния предприятия при условии уверенности, способности и готовности заёмщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.

38. Классификация форм кредита
Проводится на разных основаниях
1. В зависимости от характера суженной стоимости
— товарная форма- в настоящее время возможна при продажи товаров в рассрочку, выдачу на прокат, аренде имущества.
— денежная форма- основная форма кредита в условиях современной экономики.
— товарно — денежная- выдача кредита в форме товара, а возврат осуществляется деньгами либо же наоборот.
2. В зависимости от Кредитора и заёмщика
-банковская форма
— коммерческая форма
-государственная форма
— международная
-гражданская(частная)
Возможен денежный и товарный характер кредита, ссуд % ниже банковского или всеобщим возможностей т.к эта форма кредита не редко имеет дружеский характер.
3.В зависимости от целевых потребностей заёмщика
— производительная- ссуда используется в производстве и обращении
— потребительская- ссуда используется на удовлетворении потребностей населения
Формы кредита:
1. Прямая- ссуда выдаётся непосредственно тому, кто будет её использовать
2. Косвенная- ссуда берётся с целью кредитования других субъектов
3. Явная- кредит под заранее оговоренные цели
4. Скрытая- ссуда используется на цели непредусмотренные обязанностями сторон
5. Основная- денежный кредит
6. Дополнительная- товарный кредит

39. Классификация видов кредита
1. По стадиям воспроизводства обслуживание кредитам
— обслуживают потребности воспроизводства
— распределения
-потребления
Наиболее заметно разрыв в платёжном обороте проявляется в обмене, но потребности возникают и в других стадиях воспроизводства.
2. По отраслевой направленности
-промышленный
— сельскохозяйственный
— торговля
В гос. статистике многих стран отражается отраслевая направленность кредита т.е выделяют по отдельности кредиты промышленности, торговли, с/х. Также деление кредита по отраслям принято в некоторых коммерческих банках.
3. по объектам кредитования
— для приобретения товаров
— для осуществления производственных затрат
— под разрыв в платёжном обороте
Объект кредитования это то, что противостоит кредиту. Наиболее частным использованием кредита является приобретение разного рода товаров. В промышленности это: сырья, материалов, топлива, тары.
4 По обеспеченности кредитов
— прямое или косвенное
— с полным или не полным обеспечением или без обеспечения банковский кредит
— в виде товаро-матер запасов
5. По срокам кредитования
— краткосрочный
-среднесрочный
— долгосрочный
6. По плате за использование
— платный или бесплатный
— дорогой или дешёвый
7. По виду валюты
— в национальной валюте
— в иностранной валюте
8. По заёмщикам
-юрид. лицам
-физическим лицам

40. Роль кредита
Она характеризуется через результаты его применения для экономики, гос-ва и населения, а также через особенности тех методов по средствам которых достигаются данные результаты. Кредит который используется на безвозмездной основе оказывает влияние на сферу денежного оборота а также на процессы производства реализации и потребления продукции.
Одно из проявлений роли кредита это его влияние на обеспечение бесперебойности процессов производства и реализации продукции Систематические несовпадения между текущими денежными поступлениями и расходами предприятий могут повлечь за собой появление временной недостаточности средств нужных для приобретения необходимых товарно — материальных ценностей и оплату услуг. В следствии этого возникнут нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Предоставление заёмных средств позволяющих удовлетворять временные потребности способствует преодолению систематически повторяющихся приливов и отливов средств у заёмщиков. Вцелом это помогает преодолевать задержку воспроизводственного процесска, а следовательно содействует обеспечению его бесперебойности и ускорению.
Существует и такая временная потребность в средствах которая обусловлена сезонностью производства и реализации определённых видов продукции. Предоставление кредита и привлечение заёмных средств дают возможность формировать сезонные запасы и осуществляют сезонные затраты предприятиями и организациями занятых в сезонных отраслях хоз-ва. Значительную роль кредит исполняет в расширении производства. Заёмные средства предоставляются на сравнительно короткие сроки могут позволить увеличить запасы и затраты необходимые для расширения производства и реализации продукции.
Можно использовать кредитные средства на расширение основных фондов это постройку зданий и сооружений, приобретение оборудования. Кредит позволяет усилить возможности предприятий по созданию новых основных фондов требуемых для развития производства.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector