Webbc.ru

Веб и кризис
3 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Проблема кредитных рисков

Кредитный риск

Управление кредитным риском

Управление кредитным риском – основная задача банков и других кредитных организаций. Несвоевременные частичные или полные невозвраты тела кредита, а также процентной части в установленные сроки — одна из главных причин убытков финансовых учреждений.

  1. Управление кредитным риском
  2. Оценка кредитного риска
  3. Кредитные риски кредитной организации
  4. Методы кредитного риска
  5. Кредитный банковский риск
  6. Кредитный риск заемщика
  7. Коммерческий кредитный риск
  8. Причины кредитного риска
  9. Виды кредитного риска
  10. Снижение кредитного риска
  11. Компоненты кредитного риска

Управление рисками по кредитам состоит из ряда этапов. Вначале определяют стоимость заемных средств, формулируют принципы работы с кредитным портфелем, прописывают основные положения кредитной политики. Следующий этап – мониторинг и тщательный анализ кредитоспособности, а также работа с проблемными должниками. На завершающей стадии проводят анализ эффективности проделанной работы.

Оценка кредитного риска

Оценка кредитного риска – максимальный размер убытка, который допускает банк на определенном временном промежутке с предварительно рассчитанной долей вероятности. Среди распространенных причин убытка – снижение стоимости кредитного портфеля, что происходит в результате полной или частичной потери платежеспособности большого количества заемщиков.

Понятие качественной оценки подразумевает сбор максимально подробной информации о заемщиках. Далее на основе полученных данных анализируют финансовую устойчивость потенциального клиента, ликвидность залогового имущества, деловую активность и другие подобные показатели.

Кредитные риски кредитной организации

Кредитные риски кредитной организации фиксируются в разрезе отдельных займов и в масштабах целых кредитных портфелей. В последнем случае применяется термин совокупный кредитный риск. Чтобы минимизировать возможные убытки организации-кредиторы разрабатывают кредитную политику. В документ включают оптимизированную схему организации деятельности, а также ряд мер контроля над процессом кредитования.

Наименее подверженным рискам считается сбалансированный кредитный портфель. В нем высокодоходные и надежные ссуды перекрывают займы с повышенной вероятностью невозврата.

Методы кредитного риска

Суть методов кредитного риска заключается в их последовательном использовании в качестве этапов процесса кредитования. На каждом этапе перед определенной группой сотрудников кредитной организации ставятся задачи, направленные на минимизацию потенциально возможных кредитных рисков. В этом разрезе совокупность последовательных методов рассматривается как алгоритм управления риском в разрезе конкретной ссуды:

  • Анализ уровня кредитоспособности потенциальных заемщиков.
  • Оценка и анализ кредита.
  • Структурирование займа.
  • Оформление кредита.
  • Контроль над выданным кредитом и залоговым имуществом.

Кредитный банковский риск

Каждая операция по выдаче займа несет в себе кредитный банковский риск. По этой причине многоуровневая система управления кредитными рисками направлена в первую очередь на снижение полных или частичных невозвратов заемных средств. Процесс происходит в несколько этапов:

  • Определение кредитного рейтинга заемщика и уровня его платежеспособности.
  • Диверсификация клиентов банка по группам, уровню достатка, и т.д.
  • Страхование выданной ссуды.
  • Формирование резервных фондов для покрытия убытков.
  • Организация работы компании-кредитора, направленная на минимизацию кредитных рисков.

Кредитный риск заемщика

Процентный кредитный риск заемщика возникает чаще других. Объясняется это тем, что доходы каждого отдельного клиента банка не привязаны к размеру установленной процентной ставки по ссуде.

Если процентная ставка растет, сумма ежемесячных выплат нередко достигает критических размеров и составляет большую часть доходов заемщика.

Не менее опасны валютные риски, связанные с резким падением курса национальной валюты. Нередки случаи, когда из-за высокой волатильности валютных котировок заемщики вообще теряют возможность погашать взятый ранее кредит. Подобная ситуация чаще всего возникает с ипотеке.

Коммерческий кредитный риск

Коммерческий кредитный риск для предпринимателя – это потенциально возможные потери и убытки в процессе хозяйственной деятельности, которые приводят к полному или частичному невозврату суммы займа. Аналогичный вид риска для кредитора заключается сокращении уровня доходов, на которые рассчитывал банк или другая организация. Коммерческим кредитным риском финансовых учреждений также считается незапланированный рост расходов по обслуживанию или возврату выданных ссуд. Для обоих сторон коммерческий кредитный риск угрожает минимизацией размеров ожидаемой прибыли.

Причины кредитного риска

Среди основных причин кредитного риска – неуверенность кредитора в платежеспособности и ответственности заемщика. Невыполнение условий и выход за рамки сроков кредитного соглашения возможны в следующих случаях:

  • Должник не в состоянии сгенерировать денежный поток необходимого объема. Это происходит в связи с неудачным стечением обстоятельств, а также по экономическим и политическим причинам.
  • Кредитор не уверен в объективности оценки стоимости и ликвидности залогового имущества.
  • Бизнес заемщика терпит убытки в связи с распространенными рисками в сфере предпринимательской деятельности.

Виды кредитного риска

Наиболее распространенные виды кредитных рисков:

  • Географические риски – связанные с выдачей займов в конкретном регионе или стране.
  • Политические риски – провоцируются нестабильной политической обстановкой в государстве, высоким уровнем коррумпированности во власти, снижают платежеспособность заемщиков.
  • Макроэкономические риски – связаны со снижением темпов развития экономики государства, падением ВВП, замедлением роста отдельных отраслей народного хозяйства.

Выделяют также инфляционные, отраслевые, законодательные и риски изменения учетной ставки.

Снижение кредитного риска

Самым распространенным способом снижения кредитного риска считается лимитирование. С помощью продуманной схемы удается существенно ограничить размеры предполагаемых потерь и убытков. Уровень риска каждого займа различается в зависимости от вида залогового имущества, целевого использования кредитных средств, сроков выдачи. С помощью лимитирования удается ограничить казначейские риски. К примеру, влияние срока выдачи отражается не только на ссуде, но и на ликвидности коммерческого банка в целом, если не привязано к срокам определенных пассивов. Лимитирование помогает решать проблемы диверсификации залогового имущества и заемщиков.

Компоненты кредитного риска

В соответствии с международными методическими рекомендациями в области банковской деятельности «Базель II» выделяют следующие компоненты кредитного риска:

  • Первый компонент включает методы и основывается на двух подходах расчетов потенциальных кредитных рисков.
  • Второй компонент содержит перечень рекомендаций и принципов, с помощью которых кредитные организации управляют рисками и осуществляют контроль над ними.
  • Третий компонент называется «рыночная дисциплина» и призван дополнить предыдущие два компонента. Он формулирует перечень требований для раскрытия информации. С помощью полученных сведений кредитор дают объективную оценку потенциальному заемщику по ряду параметров.

ПРОБЛЕМА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ В БАНКОВСКОЙ ПРАКТИКЕ

студент, факультет бизнеса и управления ХТИ (филиал СФУ),

канд. экон. наук, доц. ХТИ (филиал СФУ),

Главная и крайне серьезная проблема, с которой сталкиваются все банки — это риск непогашения кредитов заёмщиками. Банки нацелены на минимизирование этого риска с помощью самых различных механизмов [2].

Кредитный риск является до сих пор самым уязвимым банковским риском, так как более 80% содержания банковских отчетов, по запросам Центрального Банка Российской Федерации, принадлежат именно этому аспекту банковских рисков. [1]

Целью исследования является рассмотрение процесса оценки и управления кредитным риском.

Управление кредитным риском является средством снижения кредитного риска за счёт использования различных стратегий, направленных на предотвращение или, по крайней мере, компенсирование потерь из-за дефолта.

Кредитный риск − риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора [4].

Кредитные риски можно разделить на несколько видов:

1) страновой риск – это угроза финансовых потерь при осуществлении операций, которые так или иначе связаны с международной деятельностью;

2) кредитный риск внутри страны, возникает при кредитовании малого и среднего бизнеса, а также физических лиц

а) моральный – имеет отношение к репутации и положительной (или отрицательной) кредитной истории;

б) деловой – риск зависит от отрасли, в которой работает физическое или юридическое лицо, риск предполагает возникновение неблагоприятных последствий из-за неполной оплаты или её отсрочки;

в) риск обеспечения – определяется обеспечением и возвратом денежных средств и имущества, заложенного для получения кредита;

г) финансовый – организация может пострадать в финансовом отношении по причине невозврата кредита [5].

Управление кредитным риском зачастую приравнивают к борьбе с убытками, но это глубокое заблуждение, управлением кредитным риском – это, прежде всего создания мероприятий по созданию системы, нацеленной на реализацию заинтересованности в сделке двух сторон – кредитора и заемщика. [1] Одними из главных механизмов управления кредитным риском считается:

Предварительный и последующий анализ, на ежеквартальной основе, финансового состояния заёмщиков и контрагентов;

Обеспечение кредита, а также последующее дополнительное обеспечение, в случае увеличения лимита в рамках уже существующего кредита;

Утверждение сокращения лимитов для сроков кредитования более 3-х лет;

Формирование резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности.

Традиционный способ минимизации кредита на начальном этапе кредитования – это обеспечение кредита в виде движимого или недвижимого имущества. [6]

Существует много различных стратегий, используемых в управлении кредитным риском, включая покупку кредитного страхования, диверсификацию кредитования, сокращение доступных кредитов и взимание сборов за частичную компенсацию расходов [4].

Для запуска процесса минимизации кредитного риска необходимо начать прежде всего с оценки кредитного риска, которая подразумевает некий расчет возможного наступления убытка, при котором задается вероятность в течение какого времени такой убыток может быть получен. Для оценки кредитного риска, банки обычно используют два метода, и обычно используются эти методы в комплексе:

Читать еще:  Регулирование кредитных рисков

-метод субъективной оценки экспертов;

-модель скоринга, опирающаяся на методы математической статистики.

У каждого из этих методов есть свои плюсы и минусы. К примеру, вся статистика опирается на результаты прошлых лет, такая база не может дать понимание банку, как поведет себя заемщик. Также стоит заметить, что экономическая картина в России постоянно меняется, поэтому метод скоринга, как правило, не может дать абсолютный прогноз [3].

Система оценки кредитного риска предусматривает оценку уровня риска по каждой кредитной операции с учётом финансового состояния заёмщика, обслуживания задолженности и уровня её обеспечения. При оценке кредитного риска по заёмщику используются следующие факторы, служащие основой для внесения мотивированного суждения по конкретному заёмщику или группе связанных заёмщиков:

-финансовое состояние заёмщика;

-кредитная история заёмщика и его способность погашать текущие долги;

-деловая репутация заёмщика;

-зависимость от внешних изменений на рынке и уровень спроса на продукцию,

-выпускаемую заёмщикам (услуги, оказываемые заёмщиком);

-качество и ликвидность залога (обеспечения).

Перед проведением анализа системы управления кредитным риском сначала проводят анализ и оценку кредитного портфеля коммерческого банка [5].

Кредитный риск портфеля должен оцениваться для обеспечения того, чтобы концентрация кредитного риска не приводила к нежелательным уровням риска или нарушениям нормативных требований. Должен быть проведен регулярный анализ и оценка концентрации кредитного риска в отношении установленных лимитов по продуктам, промышленности, географии и отношениям с клиентами [4].

В банке должно постоянно приводиться совершенствование управления кредитным риском, чтобы предотвратить ухудшение качества активов [5].

Современные проблемы управления кредитными рисками

Рубрика: 9. Финансы, деньги и кредит

Дата публикации: 01.06.2016

Статья просмотрена: 1433 раза

Библиографическое описание:

Толмачева, И. В. Современные проблемы управления кредитными рисками / И. В. Толмачева. — Текст : непосредственный, электронный // Актуальные вопросы экономики и управления : материалы IV Междунар. науч. конф. (г. Москва, июнь 2016 г.). — Москва : Буки-Веди, 2016. — С. 72-74. — URL: https://moluch.ru/conf/econ/archive/174/10648/ (дата обращения: 09.04.2020).

В статье рассмотрено общее понятие кредитного риска. Выявлены и проанализированы причины возникновения кредитных рисков для коммерческих банков. Акцентируется внимание на проблеме кредитоспособности предприятия, правильности формирования кредитной политики коммерческого банка. Сформулированы выводы.

Ключевые слова: кредитный риск, кредит, коммерческий банк, кредитоспособность, кредитная политика.

Постановка проблемы исследования. Вусловиях экономического кризиса, снижения реальных доходов населения увеличивается количество заемщиков банка, которые не могут своевременно расплатиться по своим обязательствам перед коммерческим банком. Это проблема невыполнения обязательств со стороны заемщика обозначается как реализация кредитного риска. Этот риск приносит убытки, как заемщику, так и кредитору. Возникшую ситуацию необходимо разрешать, так как эта ситуация негативно сказывается на дальнейшем экономическом развитии кредитования физических и юридических лиц. Интерес представляет изучение современных проблем управления кредитными рисками коммерческих банков.

Кредитный риск — это риск невозврата должником кредитных ресурсов коммерческому банку. Кроме того, необходимо определить, что такое риск вообще. Риск — это фактическое явление, которое несет убытки, потерю капитала или наоборот непредвиденную прибыль. Но в большинстве случаев риск несет убытки, потерю капитала и может быть приближение к банкротству.

Кредитный риск относится к одному из видов финансовых рисков, который предполагает возникновение денежных потерь в результате действия негативных факторов. [2, c.280] На наш взгляд, необходимо рассмотреть причины, ведущие к возникновению и реализации кредитных рисков. Физическое лицо, оформляя кредит в коммерческом банке, предоставляет необходимые документы, подтверждающие его личность и доходы. Работники отдела кредитования изучают и анализируют доходы с целью решения вопроса возможности выдачи кредитных ресурсов. Юридическое лицо также предоставляет ряд документов: устав предприятия, формы финансовой (бухгалтерской) отчетности, бизнес-план по использованию привлеченных средств.

Наибольшее внимание уделяется вопросам финансового состояния предприятия, непосредственно платежеспособности, финансовой устойчивости. Банк, выдавая кредитные ресурсы, должен быть уверен в возврате, не только этих ресурсов, но и получить процентные деньги. Ради именно процентных денег банк и проводит кредитные операции. В связи с распространенным процессом кредитования коммерческие банки вырабатывают кредитную политику, предусматривающую оптимальность протекания этих процессов. Комплекс и системность этих действии, мер формируют процесс управления кредитованием, а значит и кредитными рисками. Для коммерческих банков одним из важнейших направлений управления является это оптимизация процесса кредитования и снижение максимально возможно кредитных рисков. Факторы, которые препятствуют оптимальному осуществлению данного управления и являются проблемами, требующие разрешения.

Кредитные риски возникают в результате каких-то событий, в случае снижения кредитоспособности клиента банка. Кредитоспособность снижается в результате ухудшения финансового состояния предприятия. Методологической основой определения кредитоспособности является использование различных методов финансового анализа, а чаще всего коэффициентного метода. [4, c.521] Коммерческий банк изначально определяет финансовое состояние, используя коэффициентный метод. Этот метод заключается в расчете определенных финансовых показателей предприятия. Коэффициентный метод включает расчет трех групп финансовых коэффициентов, таких как финансовой устойчивости, платежеспособности, рентабельности. [1, c.9] Источниками данных для реализации финансового анализа являются: бухгалтерский баланс (форма № 1), отчет о прибылях и убытках (форма № 2).

По форме № 1 бухгалтерский баланс анализируются показатели группы коэффициентов финансовой устойчивости (автономии, общей задолженности, финансового левериджа, обеспеченности собственными средствами), платежеспособности или ликвидности (текущей ликвидности, промежуточной, абсолютной ликвидности) и рентабельности (продаж, активов, имущества, хозяйственной деятельности). [3, c.550] В то же время банк не только определяет финансовое состояние клиента, но и формирует систему мониторинга за его финансовым состоянием.

Рассмотрены причины возникновения кредитного риска относительно кредитоспособности клиента. Но кроме этого также причинами реализации кредитного риска могут быть и действия работников банков и руководителей подразделения кредитования. Это может быть связано с правильностью формирования кредитной политики банка, непосредственно диверсификация кредитного портфеля по срокам, по суммам к выдаче в зависимости от уровня доходов заемщика, от вида вложения кредитных ресурсов. Если кредиты недолгосрочные, то возможно выдача и без особого залога с учетом кредитной истории заемщика в рамках банка. Постоянный добросовестный клиент вырабатывает своим своевременным выполнением обязательств доверие со стороны банка. Кредиты более длительного характера банк должен обеспечивать механизмом защиты и недопущения кредитного риска. Такими механизмами могут быть — залог, поручительство, штраф, неустойка. В случае использования залога в кредитном договоре банк получает имущество заемщика, покрывая свои расходы по выданным кредитным ресурсам. Если в кредитном договоре действует механизм исполнения обязательств как поручительство, то в случае невозможности погашения кредитного долга перед банком погашает данную сумму третье лицо, которое взяло на себя ответственность за заемщика в случае снижения его платежеспособности. Штраф и неустойка, включенные в кредитный договор выплачивает сам заемщик. В целом видим, что банк вырабатывает различные механизмы нейтрализации кредитного риска.

В тоже время банк должен рассматривать сумму кредита и сумму доходов клиента, сумма кредита не должна превышать более 50 % суммы дохода заемщика, иначе банк сам организует вероятность реализации кредитного риска. Конечно, такой подход уменьшит количество клиентов банка, но при этом вероятность реализации риска будет снижена. Если банк будет интересоваться и запрашивать документы, подтверждающие размещение кредитных ресурсов, то сможет просчитывать насколько действительно заемщик сможет получить определенную выгоду от вложения кредитных ресурсов и насколько заемщик сможет своевременно возвращать аннуитетные платежи по кредиту.

Также банк должен особое внимание уделять долгосрочным кредитам. На сегодняшний день в основном долгосрочные кредиты оформляют очень активно население под залог приобретенной недвижимости — ипотека. В данном случае банк уверен если клиент не рассчитается по обязательствам, то банк получит залог и вернет свои потерянные ликвидные активы путем ее продажи. В такой ситуации можно отметить, что банк выработал четкий механизм снижения кредитного риска. Теряет в данной ситуации заемщик, а кредитор лишь спустя время возвращает свои денежные средства.

Как показывает мировая практика, особенно связанная с мировыми финансовыми кризисами в развитых странах, то она подтверждает реализацию кредитного риска из-за сниженного контроля и непродуманного механизма кредитования заемщиков.

Между тем банк разрабатывает механизмы исполнения обязательств со стороны заемщика, но следует также пересматривать и условия кредитования. Имеется ввиду — процентная годовая ставка по кредиту. В России эта ставка колеблется в районе 15–22 %, в развитых странах 3–8 %. Чем дороже кредиты, тем и выше вероятность кредитного риска. Может, следует самим банкам пересмотреть политику кредитования, направленную не только на устремление к высоким доходам, но и увеличение числа клиентов за счет более привлекательных условий. Большее количество клиентов соответственно даст больше и доходов. Стоит напомнить, что ставки кредитования банков связаны и зависят от ставки рефинансирования центрального банка государства. Если она в России на сегодняшний день составляет 11 %, то и банки вынуждены увеличивать ставки.

Читать еще:  Кредит на поддержание ликвидности это

Подводя итоги вышесказанному можно выделить основные аспекты темы исследования. Кредитный риск этот один из видов финансового риска, получающий свое выражение невозвратом денежных средств заемщиком банку. Причинами такой ситуации могут быть несколько проблем управления кредитным риском, таких как: снижение кредитоспособности клиента банка, неоптимальная и нерациональная политика управления кредитным портфелем банка, отсутствие или сниженное не действие механизмов исполнения обязательств заемщика, снижение контроля над финансовым состоянием заемщика

Банкам остается не только формировать оптимальную кредитную политику, но и выполнять ее содержание для достижения целей банка.

  1. Приказ Министерства экономики ПМР от 02.12.10 № 669 «Об утверждении Инструкции «По оценке финансовой устойчивости хозяйствующих субъектов Приднестровской Молдавской Республики»
  2. Бланк И. А. Финансовый менеджмент: учебный курс. — К.: Ника-Центр, Эльга, 2010. — 478 с.
  3. Васильева Л. С. Финансовый анализ: учебник / Л. С. Васильева, М. В. Петровкая. — М.: КНОРУС, 2010.- 880 с.
  4. Толмачева И. В. Финансовые риски предприятий в современных экономических условиях.// Экономика и предпринимательство. Москва. — № 1 (ч.1), 2016. — С.519–522.

Проблемы кредитного риска

На прибыльность и ликвидность банка решающе влияет рискованность банковских операций. В связи с этим большое значение уделяется изучению и прогнозированию рисков, их оценивание и учет в банковском менеджменте. Стратегия любого банковского учреждения в данном случае базируется на таких принципах:

  • привлечение кредитных ресурсов на максимально выгодных условиях;
  • перепродажа привлеченного банковского капитала и предоставление услуг с более рентабельными ставками;
  • снижение возможного риска потерь, которого можно достичь путем приобретения гарантий и набором благо состоятельных клиентов;
  • диверсификация операций и изучение различных рынков привлеченного капитала.

Рисунок 1. Способы защиты от кредитных рисков. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

Причины возникновения кредитного риска

Целью управления кредитования является ограничение кредитного риска в рамках общих правил и стратегий по предоставлению кредитов.

Ключевая функция управления кредитованием – это определение кредитов с высокой степенью риска

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

В связи с этим можно выделить следующие причины, из-за которых выносятся неправильные решения о выдаче кредита, вследствие чего и возрастает кредитный риск:

  • заемщик превышает нормальный уровень продаж;
  • осуществление торговых операций, которые являются неблагоприятными для заемщика;
  • инвестиционные обязательства, которые чрезмерны для заемщика;
  • неполный анализ кредитоспособности заемщика, что проводится кредитором;
  • бухгалтерский отчет заемщика, который скрывает его истинное финансовое положение;
  • заемщик намеренно фальсифицирует свои данные.

Клиенты, по которым после тщательного анализа предоставление ссуд является рисковым, приходится отказать в выдаче кредита или значительно сократить кредитный лимит. Если компания в сложной экономической ситуации получает прибыль, то и в условиях экономического развития она будет процветать. Из этого следует, что в той ситуации, когда наблюдается угнетение экономики, кредитный риск при кредитовании будет значительно меньше.

Цель банковской стратегии риска – это выбор размера и вида кредитных рисков, которые даже при самых благоприятных состояниях не приведут к потере ликвидности банка или его банкротству.

Задай вопрос специалистам и получи
ответ уже через 15 минут!

Особенно важно в данном случае учитывать те риски, которые возникли в результате неблагоприятной экономической ситуации, экономических и социальных факторов.

Проблемы управления кредитными рисками

Стратегия управления кредитными рисками должна разрабатываться в соответствии с несколькими направлениями. К ним можно отнести оценку и установление риска с предусмотрением источников прогнозируемых убытков и тех рыночных ситуаций, которые их провоцируют.

Также следует производить контроль операций рискового характера, который осуществляется путем координации действий подразделений банка, которые напрямую касаются их выполнения. Помимо этого стратегия управления разрабатывается с учетом выделения средств, что предусмотрены для финансирования мероприятий, которые направлены на предупреждение риска во всех банковских подразделениях и службах. Немаловажную роль играет определение обстоятельств банковских работников и их ответственности за соблюдение принятой политики управления рисками.

Управление кредитными рисками напрямую зависит от законодательных ограничения учета данных рисков, а также решений правления банковского учреждения и финансового состояния партнеров.

Основой любого банковского дела является принятие кредитного риска. Если риск, который принимается банком, разумен и может контролироваться, находится в пределах компетенции и финансовых возможностей учреждения, то деятельность банка обречена на успех и развитие. Активы в таком случае должны иметь достаточный уровень ликвидности, чтобы в случае необходимости покрыть кредитные средства, и при этом еще обеспечить акционерам достаточную прибыль.

Основа развития данных целей – это логическая политика банка касаемо принятия кредитных рисков и дальнейшего управления ими. Оптимальное управление кредитной деятельностью напрямую влияет на национальную политику путем правильного распределения финансовых ресурсов с целью экономического роста и минимизации убытков для экономической отрасли страны.

Пути снижения кредитных рисков

Управление кредитными рисками в современных условиях получило особое внимание. С целью предотвращения повторного ухудшения активов банковские учреждения совершают управление финансовыми рисками.

В процессе управления кредитным риском в российской практике выделяются следующие этапы:

  • разработка задачи целей кредитной политики банковского учреждения;
  • создание системы принятия административных решений и разработка административной структуры управления кредитным риском;
  • детальное изучение финансового состояния заемщика;
  • изучение деловых связей заемщика и его кредитной истории;
  • разработка и подписание кредитного договора;
  • анализ кредитных рисков, которые могут обуславливаться не возвратом заемных средств;
  • кредитный мониторинг заемщика и всего портфеля ссуд;
  • разработка мероприятий, которые могут быть направлены на возврат просроченных и сомнительных ссуд по реализации залогов.

Основными элементами кредитной деятельности, правильное выполнение и составление которых приводит к успешной реализации банковской деятельности по снижения кредитных рисков, являются: развитые кредитные процедуры и политика банка; эффективное управление кредитным портфелем; контроль над выдачей и погашением кредитов; квалифицированный и компетентный персонал.

Для минимизации кредитных рисков применяется целый ряд методик, которые включают полуформальные, формальные и неформальные оценки кредитных рисков. Несмотря на то, что современные методы направлены на упрощение принятия кредитных решений, они далеко не идеальны и в большинстве случае могут дезориентировать банковских работников. Данная ситуация характерна и для механизма минимизации рисков, который основан на детальных расчетах и схемах, что содержан мелкие недостатки.

Классическим методом минимизации кредитных рисков является внесение залога заемщиком. Однако данный способ не является гарантией стабильной кредитной политики банка. Основной причиной является возникающая взаимосвязь рефлексивная взаимосвязь между займом и залогом.

Рисунок 2. Мероприятия по минимизации кредитных рисков. Автор24 — интернет-биржа студенческих работ

В настоящее время оценка кредитных рисков нуждается в унификации и формализации. Для физических лиц часто применяются балльные методы оценки их кредитоспособности. В данном случае определяется целая группа признаков заемщика, по которым определяется соответствующий балл в зависимости от того, к какой категории относится клиент.

Однако такой метод имеет ряд недостатков. Во-первых, это его субъективность, поскольку женщины и мужчины могут получить разные баллы во время оценки. Во-вторых, весьма сложно учесть все ключевые признаки заемщика, поскольку многие из них плохо поддаются формализации. В-третьих, те баллы, которые используются во время оценки, не являются стабильными и постоянными, поскольку любые изменения в социально-экономических условиях приводят к изменению уровня кредитного риска каждого признака.

В заключении следует отметить, что наличие проблем управления кредитными рисками требует высокой квалификации банковских работников, которые должны не только владеть основами оценки и анализа количественного финансового состояния заемщика, но и обладать хорошей профессиональной интуицией.

Так и не нашли ответ
на свой вопрос?

Просто напиши с чем тебе
нужна помощь

Кредитные риски банков: оценка и управление

Деятельность всех коммерческих организаций в первую очередь направлена на получение финансовой прибыли. Изначально предприниматель вкладывает в дело определенный капитал, который идет на развитие компании. Далее она начинает приносить доход.

Но, чтобы получить максимальную прибыль, важно правильно распоряжаться денежными средствами. Для этого необходимо уметь оценивать финансовые риски, с которыми непременно сталкивается каждое предприятие. Наиболее существенный финансовый риск – кредитный риск банка, который возникает при любом предоставление денег в заем, что при стабильной работе компании происходит практически всегда.

Что собой представляют кредитные риски банков

Кредитный риск банка — это риск неполучения или просрочки уплаты денежных средств по банковской ссуде.

Он возникает в случаях:

  • частичного снижения или потери заемщиком платежеспособности;
  • утраты клиентом деловой репутации.

Кредитные риски банков могут касаться каких-то определенных ссуд, а могут охватывать весь кредитный портфель банка. Чтобы предотвратить финансовые потери, банку необходимо создать собственную политику по кредитам. Это официально утвержденная система контроля всей внутренней деятельности по кредитованию.

В формировании кредитного портфеля важно соблюсти определенный баланс. То есть это возможность компенсации денежных потерь стабильной прибылью по другим ссудам.

Кредитный портфель образуется с учетом этих пунктов:

  • прибыльность и возможные риски всех ссуд;
  • высчитывание спроса клиентов на каждый вид кредита;
  • нормативы кредитного риска банка, утвержденные в ЦБ;
  • система кредитных ресурсов в разрезе сроков погашения кредитов.
Читать еще:  Регулирующая функция государственного кредита

Вся деятельность по кредитованию сама собой представляет риск. Поэтому политика банка должна быть направлена на снижение вероятности финансовых потерь.

Как именно это можно исполнить:

  • проанализировать платежеспособность клиента, найти и оценить его рейтинг в качестве заемщика;
  • выполнить диверсификацию существующих ссуд (по размерам, видам, типам заемщиков);
  • чтобы снизить кредитный риск банка, целесообразно застраховать кредиты и депозиты;
  • сгруппировать надежные резервы для компенсации финансовых потерь;
  • создать или модернизировать существующую структуру управления в отношении политики кредитования.

Чтобы максимально улучшить деятельность в области кредитования, полезно использовать все современные возможности внешнего информирования о платежеспособности заемщиков. Также желательно ознакомиться с зарубежными методиками управления кредитами и работы с заемщиками.

На данный момент в ЦБ России утверждена классификация кредитных рисков банков по уровням. Итак, ссуды делятся на 5 групп:

  • стандартные;
  • нестандартные;
  • сомнительные;
  • проблемные;
  • безнадежные.

Данная система позволяет более точно определять вероятность задолженностей по кредитам, лучше оценивать и минимизировать финансовую нестабильность.

Факторы кредитного риска банков

Методы оценки кредитного риска банка учитывают следующие факторы:

  • экономическое и политическое положение в стране и конкретном регионе. Имеют место макроэкономические и микроэкономические факторы (ситуация кризиса в экономике, неотрегулированная банковская система и т. д.);
  • доля кредитования конкретных отраслей, зависимых от экономической ситуации внутри страны (большое влияние имеют крупные суммы займов, выданных предприятиям определенных отраслей);
  • кредитоспособность, история займов, вид организации клиента, его отношения с поставщиками и предыдущими финансовыми организациями;
  • на показатели кредитных рисков банка влияет наличие банкротств у клиента;
  • количество кредитов и других финансовых договоров с банками у клиентов, имеющих неблагоприятное финансовое положение;
  • степень вовлеченности банка в малоизученные, нестандартные методы кредитования (лизинг, факторинг и т. д.);
  • количество новых, вновь появляющихся заемщиков, информация о которых не получена в должной мере;
  • факты мошенничества, сознательного несоблюдения договора со стороны клиентов;
  • число таких взаимоотношений с заемщиками, при которых залогом выступают быстро обесценивающиеся предметы. Также учитываются случаи, когда клиент с большой долей вероятностью неспособен оплатить кредит, возможные ситуации утраты залога;
  • диверсификация кредитного портфеля;
  • точность полученного анализа сделки с заемщиком;
  • частота изменений политики по кредитованию;
  • вид, форма и величина кредита, его обеспеченность.

Все перечисленные пункты влияют на риски кредитной политики банка или в положительном, или в отрицательном ключе. Их действия могут быть противоположны, то есть компенсировать друг друга. Но может произойти ситуация, когда несколько факторов одинаково положительны или одинаково отрицательны. В этом случае совокупное влияние удваивается, утраивается и т. д.

Основные виды кредитных рисков банка

Риски кредитной деятельности банка делятся на несколько видов.

    Внутренние. Они в большей степени зависят от типа кредитного продукта, а также финансовой нестабильности заемщика.Основное влияние на уровень внутреннего риска может оказывать как сам банк, так и заемщик. В первом случае имеют место следующие факторы стратегического характера: качество организационной системы банка, тип рыночной стратегии, готовность участвовать в разработке и продвижении новых кредитных продуктов, целесообразность политики в области кредитования, правильность формирования кредитного портфеля, временные риски (если заем производится на большой срок, есть вероятность изменения процентов, курсов валют, стоимости ценных бумаг, процентной маржи).Кроме того, внутренние риски зависят также и от более частных факторов: вероятность отзыва кредита до завершения заемного срока из-за несоблюдения обязательств по договору, профессиональный уровень работников, наличие современного технологичного оборудования и др.

Внутренние риски также имеют свою классификацию:

  • Риск ликвидности. Выражается в нарушении равновесия активов и пассивов банка по срокам и объемам.
  • Операционный риск. Здесь имеют место эти факторы: уровень обслуживания договора по кредиту, методы анализа кредитного портфеля.
  • Риск обеспечения по кредиту.
  • Вероятность неуплаты суммы займа.
  • Внешние. В этом случае основной фактор определения кредитного риска банка это платежеспособность заемщика (финансовая надежность).Внешние факторы влияния: экономическая ситуация в стране на данный момент, направления ее развития, существующая денежная, кредитная, внешняя и внутренняя политика, перспективы ее развития и изменений.Внешние риски также делятся на категории:
    • Политические. В этом случае клиент теряет финансовую надежность из-за ухудшающейся политической ситуации.
    • Инфляционные. На неспособность заемщика оплачивать кредит влияют показатели инфляции.
    • Экономические (микроэкономические). Финансовая стабильность клиента определяется экономической ситуацией.

    Помимо этого, выделяют следующие внешние кредитные риски банков: макроэкономический, социальный, отраслевой, региональный, риск, связанный с возможными изменениями на законодательном уровне (например, увеличение возможностей для займов в определенных отраслях), возможность скачков процентной ставки по кредиту. Как правило, у финансовой организации нет возможности заранее предусмотреть изменения процентной ставки. Но она может подготовить и проанализировать существующие резервы по компенсации вероятных потерь.

  • Фундаментальные. Основные факторы влияния – ценность и надежность залога клиента, вероятность согласия или отказа на выдачу кредита, который не регламентирован нормативами данной организации.
  • Коммерческие. Здесь во внимание берется отношение организации к определенным клиентам малого, среднего и крупного бизнеса.
  • Индивидуальные – касаются возможной несостоятельности отдельных кредитных продуктов, услуг, сделок и др.
  • Совокупный – описывает возможную угрозу для целого кредитного портфеля.
  • Подобная классификация помогает четко определить вид и особенности каждого риска, а также соотнести его с остальными группами.

    Зная категории и группы кредитных рисков банка, организация может легко контролировать и снижать возможные финансовые потери.

    Управление кредитными рисками в банке

    В управление входят конкретные действия организации по снижению вероятности возникновения рисков. Система управления рисками – это комплекс мер конкретного банка, направленных на получение должной прибыли даже в условиях возможных финансовых потерь. Также это действия для прогноза и предотвращения (или компенсации) неуплат по кредитам.

    Успешное определение и предотвращение вероятных денежных потерь возможны лишь при наличии четко отлаженной организационной структуры управления.

    Объекты описанной структуры управления – активы и финансовые инструменты банка (кредиты и займы). Субъекты в этом случае – различные отделы банка, которые ведут контроль и учет рисков.

    Управление кредитными рисками в деятельности коммерческого банка имеет свои особенности.

    Вся система управления строится на нескольких основных принципах.

    1. Комплексность. При анализе возможных потерь необходимо учитывать всю деятельность по отношению к политике кредитования и сопутствующие факторы влияния. Это позволит более точно прогнозировать и контролировать денежные потери.
    2. Системность. При комплексном анализе финансовой стабильности кредитного портфеля нужно принимать во внимание информацию, данную самим заемщиком, а также реальную картину его платежеспособности.
    3. Динамичность. Способность банка к быстрому анализу внутренних и внешних изменений способствует такому же быстрому определению возможных потерь, а также нахождению способов их компенсации.
    4. Объективность. Анализ кредитного портфеля организации – это точные, выверенные расчеты и аналитические заключения. Все они должны основываться на реальных фактах.

    Данные положения отлично описывают основную цель всей организационной деятельности коммерческой структуры – это улучшение качества кредитного портфеля, которое возможно благодаря сокращению потерь по кредитам.

    Определив цель, можно назначить конкретные задачи. В отношении минимизации рисков они будут звучать так: все сведения о возможных финансовых потерях должны быть достоверными и своевременными; качественный и количественный анализ предполагает максимальную точность; чтобы правильно определить направления действий по минимизации возможных потерь, нужно выявить и оценить связь разных групп рисков; управление рисками должно начаться сразу после обнаружения проблемы.

    Возможно ли снижение кредитного риска банка

    Полностью оградить себя от финансовых рисков не может ни одна организация. Лишь эффективный менеджмент поможет минимизировать и при необходимости скомпенсировать возможные потери.

    Как правило, управление основывается на следующих действиях:

    • Лимитирование. Наиболее известный способ уменьшения потерь коммерческого банка. Методика предполагает введение определенных ограничений на предоставление займов отдельным категориям лиц и организаций.
    • Резервирование. ЦБ России установил обязательство коммерческих банков, по которому каждая организация должна иметь в запасе определенную сумму, которая при необходимости пойдет на компенсацию невыплаченных кредитов.
    • Страхование. Данная операция также входит в политику минимизации кредитных рисков коммерческих банков. Обычно страхуется то имущество, которое заемщик выставляет под залог, чтобы избежать его потери (поломки, разрушения и т. д.). Для страховки выбираются только проверенные страховые компании.
    • Распределение. В этом случае в процентную ставку добавляется сумма рисковой надбавки. Это означает, что сумма повышается для каждого заемщика, даже если он не входит в потенциальную группу некредитоспособных граждан. Сумма надбавки зависит от обеспечения по кредиту, величины долга, продолжительности срока и др.

    Тщательный анализ каждой сделки и одобрение договора с последующими проверками состояния ссуд важны для поддержания оптимального кредитного портфеля. От этого, в свою очередь, зависит эффективность всей деятельности коммерческой организации.

    Эффективная политика кредитования – это направленная деятельность в сфере развития и улучшения всей работы организации. Она выражается в правильном инвестировании кредитных ресурсов, модификации системы управления и постоянном совершенствовании методов оценки и уменьшения кредитных рисков банка.

    Ссылка на основную публикацию
    Adblock
    detector