Webbc.ru

Веб и кризис
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Организация кредитных отношений

Организация кредитных отношений.

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодатель-ствах:

Этот принцип выражает необходимость своевременного возврата полученных от кредитора финансовых ресурсов после завершения их использования заемщиком. Он находит свое практическое выражение в погашении конкретной ссуды путем перечисления соответствующей суммы денежных средств на счет предоставившей ее кредитной организации (или иного кредитора), что обеспечивает возобновляемость кредитных ресурсов банка как необходимого условия продолжения его уставной деятельности. В отечественной практике кредитования в условиях централизованной плановой экономики существовало неофициальное понятие “безвозвратная ссуда”. Эта форма кредитования имела достаточно широкое распространение, особенно в аграрном секторе, и выражалась в предоставлении государственными кредитными учреждениями ссуд, возврат которых изначально не планировался из-за кризисного финансового состояния заемщика. По своей экономической сущности безвозвратные ссуды являлись скорее дополнительной формой бюджетных субсидий, осуществляемых через посредничество государственного банка, что традиционно осложняло кредитное планирование и вело к постоянной фальсификации расходной части бюджета. В условиях рыночной экономики понятие безвозвратной ссуды столь же недопустимо, как, например, понятие «планово-убыточное частное предприятие».

Он отражает необходимость его возврата не в любое приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок, зафиксированный в кредитном договоре или заменяющем его документе. Нарушение указанного условия является для кредитора достаточным основанием для применения к заемщику экономических санкций в форме увеличения взимаемого процента, а при дальнейшей отсрочке (в нашей стране — свыше трех месяцев) — предъявления финансовых требований в судебном порядке. Частичным исключением из этого правила являются так называемые онкольные ссуды, срок погашения которых в кредитном договоре изначально не определяется. Эти ссуды, достаточно распространенные в XIX— начале XX вв. (например, в аграрном комплексе США), в современных условиях практически не применяются, прежде всего, из-за создаваемых ими сложностей в процессе кредитного планирования. Кроме того, договор об онкольном кредите, не определяя фиксированный срок его погашения, четко устанавливает время, имеющееся в распоряжении заемщика с момента получения им уведомления банка о возврате полученных ранее средств, что в какой-то степени обеспечивает соблюдение рассматриваемого принципа.

Этот принцип выражает необходимость не только прямого возврата заемщиком полученных от банка кредитных ресурсов, но и оплаты права на их использование. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение рассматриваемый принцип находит в процессе установления величины банковского процента, выполняющего три основные функции:

ѕ перераспределение части прибыли юридических и дохода физических лиц;

ѕ регулирование производства и обращения путем распределения ссудных капиталов на отраслевом, межотраслевом и международном уровнях;

ѕ на кризисных этапах развития экономики — антиинфляционную защиту денежных накоплений клиентов банка.

Ставка (или норма) ссудного процента, определяемая как отношение суммы годового дохода, полученного на ссудный капитал, к сумме предоставленного кредита, выступает в качестве цены кредитных ресурсов.

Выражая роль кредита, как одного из предлагаемых на специализированном рынке товаров, платность кредита стимулирует заемщика к его наиболее продуктивному использованию.

Принципиально отличаясь от традиционного механизма ценообразования на другие виды товаров, определяющим элементом которого выступают общественно необходимые затраты труда на их производство, цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:

— цикличности развития рыночной экономики (на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема— снижается);

-темпов инфляционного процесса (которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента);

-эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;

-ситуации на международном кредитном рынке (например, проводившаяся США в 80-х гг. политика удорожания кредита обусловила привлечение зарубежного капитала в американские банки, что отразилось на состоянии соответствующих национальных рынков);

-динамики денежных накоплений физических и юридических лиц (при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается);

— динамики производства и обращения, определяющей потребности в кредитных ресурсах соответствующих категорий потенциальных заемщиков;

-сезонности производства (например, в России ставка ссудного процента традиционно повышается в августе—сентябре, что связано с необходимостью предоставления аграрных кредитов и кредитов для завоза товаров на Крайний Север);

-соотношения между размерами кредитов, предоставляемых государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает при увеличении внутреннего государственного долга).

Этот принцип выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практическое выражение в таких фор-мах кредитования, как ссуды под залог или под финансовые гарантии. Особенно актуален этот принцип в период экономической нестабильности.

Распространяется на большинство видов кредитных операций, выражая необходимость целевого использования средств, полученных от кредитора. Находит практическое выражение в соответствующем разделе кредитного договора, устанавливающего конкретную цель выдаваемой ссуды, а также в процессе банковского контроля за соблюдением этого условия заемщиком. Нарушение данного обязательства может стать основанием для досрочного отзыва кредита или введения штрафного (повышенного) ссудного процента.

Этот принцип определяет дифференцированный подход со стороны кредитной организации к различным категориям потенциальных заемщиков. Практическая реализация его может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от проводимой государством централизованной политики поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малого бизнеса и пр.)

Общие принципы кредитования

Ссудный процент и способы его расчета.

Современные виды кредитования.

Основные формы и классификация кредита.

Общие принципы кредитования.

Кредит — экономическая категория, которая представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит возникает тогда, когда в обществе складывается двоякая ситуация:

1.У юридических и физических лиц появляются временно свободные денежные средства, которые определенный период времени ими не используются.

2.У юридических и физических лиц может появиться временная потребность в дополнительных денежных средствах.

В силу этих обстоятельств появляется необходимость в организации кредитных учреждений, которые занимаются привлечением временно свободных денежных средств, а также размещением их среди желающих.

Основные принципы кредитных отношений:

-возвратность ссуды — означает, что денежные средства предоставляются только во временное пользование и по истечении определенного периода времени подлежат возврату;

срочность ссуды — означает, что кредит предоставляется на определенный период времени, который указывается заранее при составлении кредитного договора;

платность кредита — означает, что за пользование денежными средствами взимается определенный процент;

обеспеченность кредита -означает, что кредит чаще всего выдается под ценные бумаги или под оборотные активы. Обеспечением кредита чаще всего выступают оборотные активы предприятий, т.к. в случае полной неплатёжеспособности предприятия банк сможет реализовать эти оборотные активы и, прежде всего денежные средства, находящиеся на расчётном счёте. Удобным обеспечением кредита банк считает также ценные бумаги, особенно приносящие доход, имеющие высокую рыночную стоимость при продаже на рынке ценных бумаг. Иногда в качестве обеспечения кредита может приниматься недвижимость. Для того, чтобы реализовать недвижимость слабо платёжного предприятия, банк должен иметь на это право, т.е. специальную лицензию, получить которую достаточно сложно. Любой банк заинтересован, прежде всего, в том, чтобы обеспечение кредитом было реальным, платёжным и качественным;

целевой характер ссуды — означает, что кредит выдается для достижения определенных целей и направление средств контролируется кредитором.

В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заемщик.

Кредитор — это сторона, предоставляемая ссуду. В настоящее время в качестве кредитора выступает либо банк, и в этом случае кредит предоставляется в денежной форме, либо товаропроизводитель. В этом случае кредит предоставляется в товарной форме, в виде отсрочки платежа. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, и, передавая их во временное пользование, он получает ссудный процент.

Читать еще:  Обязательные нормативы кредитной организации

Заемщик — это юридическое или физическое лицо, получающее кредит и принимающее на себя обязательство возвратить в установленный срок полученные средства и уплатить процент за время пользования ссудой. Заемщик не становится собственником полученных средств, он является только пользователем.

Отношения между кредитором и заемщиком строится как отношение юридически самостоятельных субъектов, что проявляется в заключении кредитного договора между сторонами. Все принципы кредитования тесно связанны друг другом, вытекают друг из друга и являются обязательными условиями одного процесса кредитования. Кредитный договор является основанием для решения вопросов в суде или в арбитраже.

Кредитный договор включает в себя указание всех принципов кредитования и заканчивается подписью двух сторон и печатями кредитора и заемщика.

Договор может составляться на год, а затем пролонгироваться, т.е. продлеваться на тех же условиях. Такой вид договора используется между предприятием и банком, которые имеют многолетние стабильные связи.

Если банк и предприятие впервые вступают в отношения друг с другом, то между ними заключается разовый кредитный договор, т.е. в нем оформляется только один кредит и этот договор не продлевается.

На последней странице договора обе стороны подтверждают все условия данного договора двумя подписями и печатью. Договор с каждой стороны подписывает руководитель и главный бухгалтер.

В зависимости от сроков кредитования различают:

Краткосрочный кредит — это кредит, который выдается на срок до одного года. В действительности этот срок чаще всего составляет 6-7 месяцев. Это связано с низким уровнем платежеспособности предприятия, а также с тем, что плата за кредит постоянно меняется в связи с инфляционными процессами.

Долгосрочный кредит — это кредит, который выдается на срок до трех лет, однако, в условиях нестабильности кредиторы стараются сократить этот срок до года.

Плата за кредит соответствует ставке рефинансирования, которая устанавливается Центральным банком страны 2 раза в год. Эта ставка зависит от экономической ситуации в стране, от уровня спроса и предложения денежных средств, а также от заинтересованности государства в получении иностранных кредитов.

Например, европейские страны в настоящее время заинтересованы в притоке иностранных кредитов, а, следовательно устанавливают максимально высокую плату за полученные кредиты. США не нуждаются в притоке иностранных инвестиций и поэтому ставка рефинансирования там достаточно низкая. Центральный банк России из-за высокого уровня инвестиций в стране, из-за заинтересованности страны в поступлении иностранных капиталов поддерживает в течении многих лет высокую ставку рефинансирования. Это снижает заинтересованность российских предприятий в получении кредитов.

Коммерческие и государственные банки обязаны выдавать кредит в соответствии с единой по стране ставкой рефинансирования, но с возможными отклонениями в 5 % в ту или иную сторону (в зависимости от видов кредита).

Кредиты чаще всего необходимы предприятию для пополнения недостаточных оборотных активов, т.е. для покупки сырья и материалов, для расчётов с заказчиками и продавцами, для выплаты заработной платы и т.д. На эти цели берутся краткосрочные кредиты.

Краткосрочные кредиты используются также для формирования «портфеля ценных бумаг». Предприятие старается на эти цели получить кредит на минимально возможный срок до момента поступления средств от покупателя продукции на расчётный счёт. Поэтому часто краткосрочный кредит берётся на несколько лет.

Если предприятие решило обновить основной капитал, то оно берёт долгосрочный кредит. Основной целью долгосрочного кредитования является приобретение основных средств, ремонт и строительство зданий и сооружений предприятия. Банк заинтересован в том, чтобы цели, на которые получен кредит, полностью соответствовали реальному использованию денежных средств. Если предприятие, вместо приобретения машин и оборудования, вносит полученный кредит на депозитный счёт и получает, таким образом, непредусмотренный кредитором дополнительный доход, то кредитор рассматривает это как нарушение собственных прав и предприятие, нарушившее цели кредитования, будет рассматриваться впредь как некредитоспособное.

Функции кредита:

1.Перераспределительная функция. Означает, что с помощью кредита происходит перераспределение временно свободных денежных средств в пользу временно нуждающихся в этих денежных средствах.

2.Создание кредитных орудий обращения. Означает, что в связи с возникновением банковской системы хранение денег происходит на счетах в банке, и поэтому основные расчеты стали производиться в безналичной форме, а, следовательно, сократились расходы, связанные с изготовлением, пересчетом, перевозкой и охраной наличных денег.

2.Основные формы и классификация кредита.

Формы кредита отражают особенности кредитных отношений между кредитором и заемщиком, а также особенности предоставленной ссуды. В связи с этим выделяют следующие формы кредита:

Этим формам кредита предшествовала самая простейшая форма кредита — ростовщический кредит. Особенностью ростовщического кредита являлось то, что:

1.он выдавался под залог, в качестве которого использовались земельные участки

2.он выдавался под достаточно высокий процент (от 100%-570% в год).

Организация кредитных отношений банка с заемщиком.

Организация кредитных отношений банка с заемщиком.

Организация кредитных взаимоотношений банка с заемщиком определяются многими факторами, включая размер банка, квалификацию банковских работников, отвечающих за оформление ссуды, величину кредитного портфеля, виды ссуд, и др. Всю работу, связанную с оформлением кредитного договора, выдачей ссуды, ее возвратом и закрытием кредитного дела можно разбить на несколько этапов:

1 этап. Формирование портфеля кредитных заявок.

2 этап. Проведение переговоров с потенциальным клиентом.

3 этап. Принятие решения о целесообразности выдачи кредита и форма его предоставления.

4 этап. Формирование кредитного дела.

5 этап. Работа с клиентами после получения им ссуды.

6 этап. Возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела.

Данный текст является ознакомительным фрагментом.

Читать книгу целиком

Похожие главы из других книг:

52. Ссудный капитал как экономическая основа появления и развития кредитных отношений

52. Ссудный капитал как экономическая основа появления и развития кредитных отношений Ссудный капитал – совокупность денежных средств, передаваемых на возвратной основе во временное пользование за плату в виде процента. Прибыль, получаемая от ссудного капитала,

100. Клиент банка. Договор банка с клиентом

100. Клиент банка. Договор банка с клиентом По договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту, денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении

5.10. Организация отношений с провайдерами

5.10. Организация отношений с провайдерами Кредитные организации все чаще передают выполнение тех или иных технологических процедур, связанных с обработкой, передачей и хранением банковских данных, сторонним организациям, т. е. провайдерам услуг, вследствие чего

Глава 2 Правовое положение Центрального банка Российской Федерации (Банка России)

Глава 2 Правовое положение Центрального банка Российской Федерации (Банка России) Нормативная база1. Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».2. Положение Банка России от 29 июля 1998 г. № 46-П «О территориальных

2. Проверки кредитных организаций (филиалов кредитных организаций) Банком России

2. Проверки кредитных организаций (филиалов кредитных организаций) Банком России Для осуществления функции банковского регулирования и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов).Основной целью проведения Банком России

33. Аудит кредитных операций банка

33. Аудит кредитных операций банка Цель проведения проверки ссудных операций:1) Анализ качества кредитного портфеля коммерческого банка, т. е. оценка доли срочной и просроченной задолженности.2) Анализ кредитной политики коммерческого банка, выявление ситуаций,

1.4. Отражение в бухгалтерском учете эмитента (банка-кредитора) операций с использованием банковских кредитных карт

1.4. Отражение в бухгалтерском учете эмитента (банка-кредитора) операций с использованием банковских кредитных карт 1.4.1. При совершении клиентами банка – юридическими лицами операций с использованием корпоративных кредитных банковских карт банк предоставляет денежные

Глава 2. Трудовые отношения, стороны трудовых отношений, основания возникновения трудовых отношений

Глава 2. Трудовые отношения, стороны трудовых отношений, основания возникновения трудовых отношений Статья 20. Стороны трудовых отношений (в ред. Федерального закона от 30.06.2006 № 90-ФЗ) Сторонами трудовых отношений являются работник и работодатель.Работник –

Порядок включения заемщиком дополнительных затрат, связанных с получением займов и кредитов, размещением заемных обязательств

Порядок включения заемщиком дополнительных затрат, связанных с получением займов и кредитов, размещением заемных обязательств В целях бухгалтерского учета на основании п. 20 ПБУ 15/01 «Учет займов и кредитов и затрат по их обслуживанию» дополнительные затраты, связанных с

Читать еще:  Внутренний и внешний государственный кредит

30. Основные этапы развития кредитных отношений

30. Основные этапы развития кредитных отношений 1. зарождение кредитных отношений. Стали возникать при переходе от натурального к товарному хозяйству. С появлением денег появляется продажа товаров с отсрочкой платежа. Значительная роль ростовщичества в развитии кредита.

ЛЕКЦИЯ № 6. Статистика кредитных отношений

ЛЕКЦИЯ № 6. Статистика кредитных отношений Кредит представляет собой систему экономических отношений по мобилизации временно свободного в экономике денежного капитала, предоставляемого в ссуду, и использованию его на нужды воспроизводства.Кредит обеспечивает

16.2. Рационализация кредитных отношений и кредитные брокеры

16.2. Рационализация кредитных отношений и кредитные брокеры Многие стали пессимистами, финансируя оптимистов. Ч.Т. Джонс, кинорежиссер Не предоставляй кредита тому, кто должен брать в долг, чтобы платить проценты. Первая заповедь швейцарских банкиров Кредитные брокеры.

30. Статистика кредитных отношений

30. Статистика кредитных отношений Кредит представляет собой систему экономических отношений по мобилизации временно свободного в экономике денежного капитала, предоставляемого в ссуду, и использованию его на нужды воспроизводства.Кредит обеспечивает трансформацию

42. Организация отношений по обслуживанию потребителей при отпуске продукции

42. Организация отношений по обслуживанию потребителей при отпуске продукции Организация отношений по обслуживанию потребителей при отпуске продукции заслуживает отдельного обсуждения. На первый план здесь, помимо доброжелательного отношения к каждому потребителю,

Кто может стать ипотечным заемщиком

Кто может стать ипотечным заемщиком НИКТО не любит сдавать экзамены. Но приходится. Подавая в банк заявку на ипотечный кредит, мы, по сути, сдаем экзамен. И какими бы успешными и благополучными мы не казались сами себе, немногие избегают опасений: а вдруг откажут? Попробуем

31. «Обучающаяся организация», «креативная организация» как новые типы трудовых организаций в условиях возрастания роли знаний

31. «Обучающаяся организация», «креативная организация» как новые типы трудовых организаций в условиях возрастания роли знаний Обучающаяся организация ? это организация, непрерывно совершенствующаяся путем обмена информацией, накопления и передачи знаний. Обучающейся

Общие принципы кредитования

Ссудный процент и способы его расчета.

Современные виды кредитования.

Основные формы и классификация кредита.

Общие принципы кредитования.

Кредит — экономическая категория, которая представляет собой определенный вид общественных отношений, связанных с движением стоимости на условиях возвратности. Кредит возникает тогда, когда в обществе складывается двоякая ситуация:

1.У юридических и физических лиц появляются временно свободные денежные средства, которые определенный период времени ими не используются.

2.У юридических и физических лиц может появиться временная потребность в дополнительных денежных средствах.

В силу этих обстоятельств появляется необходимость в организации кредитных учреждений, которые занимаются привлечением временно свободных денежных средств, а также размещением их среди желающих.

Основные принципы кредитных отношений:

-возвратность ссуды — означает, что денежные средства предоставляются только во временное пользование и по истечении определенного периода времени подлежат возврату;

срочность ссуды — означает, что кредит предоставляется на определенный период времени, который указывается заранее при составлении кредитного договора;

платность кредита — означает, что за пользование денежными средствами взимается определенный процент;

обеспеченность кредита -означает, что кредит чаще всего выдается под ценные бумаги или под оборотные активы. Обеспечением кредита чаще всего выступают оборотные активы предприятий, т.к. в случае полной неплатёжеспособности предприятия банк сможет реализовать эти оборотные активы и, прежде всего денежные средства, находящиеся на расчётном счёте. Удобным обеспечением кредита банк считает также ценные бумаги, особенно приносящие доход, имеющие высокую рыночную стоимость при продаже на рынке ценных бумаг. Иногда в качестве обеспечения кредита может приниматься недвижимость. Для того, чтобы реализовать недвижимость слабо платёжного предприятия, банк должен иметь на это право, т.е. специальную лицензию, получить которую достаточно сложно. Любой банк заинтересован, прежде всего, в том, чтобы обеспечение кредитом было реальным, платёжным и качественным;

целевой характер ссуды — означает, что кредит выдается для достижения определенных целей и направление средств контролируется кредитором.

В качестве субъектов кредитных отношений выступают кредитор и заемщик.

Кредитор — это сторона, предоставляемая ссуду. В настоящее время в качестве кредитора выступает либо банк, и в этом случае кредит предоставляется в денежной форме, либо товаропроизводитель. В этом случае кредит предоставляется в товарной форме, в виде отсрочки платежа. Во всех случаях кредитор является собственником ссужаемых средств, и, передавая их во временное пользование, он получает ссудный процент.

Заемщик — это юридическое или физическое лицо, получающее кредит и принимающее на себя обязательство возвратить в установленный срок полученные средства и уплатить процент за время пользования ссудой. Заемщик не становится собственником полученных средств, он является только пользователем.

Отношения между кредитором и заемщиком строится как отношение юридически самостоятельных субъектов, что проявляется в заключении кредитного договора между сторонами. Все принципы кредитования тесно связанны друг другом, вытекают друг из друга и являются обязательными условиями одного процесса кредитования. Кредитный договор является основанием для решения вопросов в суде или в арбитраже.

Кредитный договор включает в себя указание всех принципов кредитования и заканчивается подписью двух сторон и печатями кредитора и заемщика.

Договор может составляться на год, а затем пролонгироваться, т.е. продлеваться на тех же условиях. Такой вид договора используется между предприятием и банком, которые имеют многолетние стабильные связи.

Если банк и предприятие впервые вступают в отношения друг с другом, то между ними заключается разовый кредитный договор, т.е. в нем оформляется только один кредит и этот договор не продлевается.

На последней странице договора обе стороны подтверждают все условия данного договора двумя подписями и печатью. Договор с каждой стороны подписывает руководитель и главный бухгалтер.

В зависимости от сроков кредитования различают:

Краткосрочный кредит — это кредит, который выдается на срок до одного года. В действительности этот срок чаще всего составляет 6-7 месяцев. Это связано с низким уровнем платежеспособности предприятия, а также с тем, что плата за кредит постоянно меняется в связи с инфляционными процессами.

Долгосрочный кредит — это кредит, который выдается на срок до трех лет, однако, в условиях нестабильности кредиторы стараются сократить этот срок до года.

Плата за кредит соответствует ставке рефинансирования, которая устанавливается Центральным банком страны 2 раза в год. Эта ставка зависит от экономической ситуации в стране, от уровня спроса и предложения денежных средств, а также от заинтересованности государства в получении иностранных кредитов.

Например, европейские страны в настоящее время заинтересованы в притоке иностранных кредитов, а, следовательно устанавливают максимально высокую плату за полученные кредиты. США не нуждаются в притоке иностранных инвестиций и поэтому ставка рефинансирования там достаточно низкая. Центральный банк России из-за высокого уровня инвестиций в стране, из-за заинтересованности страны в поступлении иностранных капиталов поддерживает в течении многих лет высокую ставку рефинансирования. Это снижает заинтересованность российских предприятий в получении кредитов.

Коммерческие и государственные банки обязаны выдавать кредит в соответствии с единой по стране ставкой рефинансирования, но с возможными отклонениями в 5 % в ту или иную сторону (в зависимости от видов кредита).

Кредиты чаще всего необходимы предприятию для пополнения недостаточных оборотных активов, т.е. для покупки сырья и материалов, для расчётов с заказчиками и продавцами, для выплаты заработной платы и т.д. На эти цели берутся краткосрочные кредиты.

Краткосрочные кредиты используются также для формирования «портфеля ценных бумаг». Предприятие старается на эти цели получить кредит на минимально возможный срок до момента поступления средств от покупателя продукции на расчётный счёт. Поэтому часто краткосрочный кредит берётся на несколько лет.

Если предприятие решило обновить основной капитал, то оно берёт долгосрочный кредит. Основной целью долгосрочного кредитования является приобретение основных средств, ремонт и строительство зданий и сооружений предприятия. Банк заинтересован в том, чтобы цели, на которые получен кредит, полностью соответствовали реальному использованию денежных средств. Если предприятие, вместо приобретения машин и оборудования, вносит полученный кредит на депозитный счёт и получает, таким образом, непредусмотренный кредитором дополнительный доход, то кредитор рассматривает это как нарушение собственных прав и предприятие, нарушившее цели кредитования, будет рассматриваться впредь как некредитоспособное.

Читать еще:  Современная кредитная система включает следующие подсистемы

Функции кредита:

1.Перераспределительная функция. Означает, что с помощью кредита происходит перераспределение временно свободных денежных средств в пользу временно нуждающихся в этих денежных средствах.

2.Создание кредитных орудий обращения. Означает, что в связи с возникновением банковской системы хранение денег происходит на счетах в банке, и поэтому основные расчеты стали производиться в безналичной форме, а, следовательно, сократились расходы, связанные с изготовлением, пересчетом, перевозкой и охраной наличных денег.

2.Основные формы и классификация кредита.

Формы кредита отражают особенности кредитных отношений между кредитором и заемщиком, а также особенности предоставленной ссуды. В связи с этим выделяют следующие формы кредита:

Этим формам кредита предшествовала самая простейшая форма кредита — ростовщический кредит. Особенностью ростовщического кредита являлось то, что:

1.он выдавался под залог, в качестве которого использовались земельные участки

2.он выдавался под достаточно высокий процент (от 100%-570% в год).

Сущность кредита. Кредитные отношения.

Кредит это ссуда в денежной или товарной форме предоставляемая кредитором заёмщику на условиях возвратности с выплатой заёмщиком процента за пользование ссудой.

Материальной основой кредитных связей являются деньги и товары.

Особенность кредита проявляется в его субъектах:

1. Кредитор– это участник кредитных отношений, который предоставляет в ссуду деньги или товары на определённый срок и условиях.

Кредитором может быть:

Кредитор определяет условия пользования ссудой и идёт на риск.

2. Заёмщик– это получатель кредита, который гарантирует возвращение временно позаимствованных средств, при этом положение заёмщика отличается от положения кредитора:

а). Заёмщик не является собственником средств, которые он получает в кредит. Он выступает только их временным владельцем. Заёмщик возвращает получение в кредит ресурсы когда завершается оборот.

б). Заёмщик уплачивает кредитору сумму ссудного процента.

Отношения между кредитором и заёмщиком – это отношения двух субъектов воспроизводства. Здесь они выступают как:

· Они являются участниками воспроизводственного процесса, которые обеспечивают друг перед другом имущественную ответственность;

· Они являются субъектами, проявляющими друг к другу интерес.

Кредитные отношения появляются только тогда, когда между кредитором и заёмщиком возникает заинтересованность, с одной стороны – в представление средств, с другой – в их получении.

Субъектами кредита могут выступать участники воспроизводственного процесса. Двухсторонние отношения могут быть между:

· хоз. органами и государством;

· государством и населением;

· хоз. органами и населением;

Возвратность кредита – являясь одной из его стадий одновременно пронизывает все стадии сужаемой стоимости.

Размещение, получение и использование кредита осуществляется на возвратной основе.

Стадия возвращения суженной стоимости лишь завершает её общий кругооборот.

Признаком сущности кредита как экономической категории является возвратность.

Возвратность – это процесс возвращения средств, полученных во временное пользование к своему владельцу.

Формы кредита.

Форма кредита характеризует внешние проявление кредитных отношений. Она синтезирует сущность и организацию кредитных отношений. Изменение содержания кредитных отношений, обусловленное изменениям форм кредита и созданных качественно-новых форм, соответствующих новому содержанию.

4. Функции кредита.

Под функцией кредита понимается специфическое проявление его сущности.

Функция отражает те отношения в которые вступают кредитор и заёмщик и в основе которых лежит движение стоимости на началах возвратности.

Кредит выполняет две функции:

2. Функция замещения наличных денег кредитными операциями.

1. Назначение перераспределительной функции заключается в том, что при помощи кредита за счёт временно свободных ресурсов одних юридических и физических лиц удовлетворяются временные потребности в средствах других юридических и физических лиц. Отсюда следует, что особенностью кредитного перераспределения является то, что оно охватывает только временно свободные ресурсы и удовлетворяет только временные потребности в средствах. При помощи этой функции перераспределяется не только денежные, но и товарные ресурсы.

2. Функция замещения действительных денег кредитными деньгами и кредитными операциями проявляется в следующем: храня деньги в банках юридических и физических лица вступают тем самым с банком в кредитные отношения. Все расчётные операции осуществляются в банках в безналичном порядке при помощи записи на банковских счетах. Кредиты выдаются также путём перечисления денежных средств на счета клиента.

Все безналичные расчёты можно отнести к кредитным операциям, т.к. сроки отгрузки ТМЦ и оказания услуг как правило не совпадают со сроками оплаты за них. И в зависимости от того, что опережает по времени получение ТМЦ или денег, получается, что покупатель и поставщик кредитуют друг друга.

5. Ссудный процент.

Ссудный процент возникает в условиях товарного хозяйства, являющегося базой его существования и развития. Вместе с ним, даже в условиях товарообмена бывали периоды, когда общество обходилось без процента и лишь на определённой ступени общественного развития, при определённых экономических условиях и способе производства плата за кредит стала неотемлемой частью производственных отношений.

Несмотря на сходство внешней формы (ростовщический процент и ссудный процент) его сущность меняется в зависимости от изменения способа производства.

Ссудный процент выступает прежде всего как отношения, возникающие на базе кредита. Субъектами этих отношений является кредитор и заёмщик, выступающие как получатель и плательщик ссудного процента.

Таким образом можно сделать ряд выводов о сущности ссудного проценте:

1. Процент выражает часть вновь созданной стоимости и эта часть выступает в виде определённой величины, переходящей к кредитору.

2. Часть вновь созданной стоимости, поступающей к кредитору является определенной платой заемщика за пользование кредитом, а также платой за возможность удовлетворения кратковременной потребности в денежных средствах.

3. Полученная вновь созданная стоимость, как эквивалент потребительной стоимости кредита позволяет увеличить размер сужаемых средств. В целом сущность СП можно определить, как выражение эквивалента потребительской стоимости кредита, гарантированного движение на расширенной основе.

6. Роль кредита в развитии рыночной экономики.

Создание финансового рынка означает принципиальное применение роли кредитных институтов в управлении народным хозяйством и повышение роли кредита в системе экономических отношений.

Кредит в условиях перехода стран СНГ к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, т.е денежного капитала представляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заёмщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируется, превращаясь в ссудный капитал, который передаётся за плату во временное пользование.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходимым прежде всего как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивая формы прибыли.

Кредит разрешает противоречия между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закреплённостью производственного капитала в определённой натуральной форме. Он позволяет так же преодолевать ограниченность индивидуального капитала.

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров, что особенно важно в условиях становления рыночных отношений.

Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а следовательно, концентрации производства. Он может сыграть заметную роль и в осуществлении программы приватизации государственной и муниципальной собственности на основе акционирования предприятий. Условием размещения акций на рынке являются накопление значительных денежных капиталов и их сосредоточение в кредитной системе.

Кредитная система в лице банков принимает активное участие и в самом выпуске и реализации акций.

Переход стран СНГ к рыночной экономике, повышения эффективности её функционирования, создание необходимой инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего развития кредитных отношений.

Регулирования доступ заёмщиков на рынок ссудных капиталов, предоставляя правительственные гарантии и льготы, государство ориентирует банки на преимущественное кредитование тех кредитных отраслей, деятельность которых соответствует задачам осуществления общенациональных программ социально-экономического развития.

Государство может использовать кредит для стимулирования капитальных вложений, жилищного строительства, экспорта товаров, освоение отсталых регионов.

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрения других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнеэкономическом пространстве.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector