Обязательные нормативы кредитной организации

Обязательные нормативы регулирующие деятельность банка

Инструкция Банка России № 139-И «Об обязательных нормативах банков» вступила в силу с 1 января 2013 года. Это новый нормативный документ, который заменил инструкцию № 110-И, отмененную в конце 2012 года.

Основная функция данного документа – установление, порядок расчета, контроля исполнения обязательных нормативов банковской деятельности. Инструкция применяется в целях регулирования (ограничения) принимаемых банками рисков и вводит числовые значения и методику расчета обязательных нормативов коммерческих банков, а также порядок осуществления Банком России надзора за их соблюдением.

В частности, в инструкции устанавливаются числовые значения и методика расчета таких обязательных нормативов банков, как:

– достаточность собственных средств (капитала) (Н1);

– мгновенная ликвидность (Н2);

– текущая ликвидность (Н3);

– долгосрочная ликвидность (Н4);

– максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6);

– максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7);

– максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9.1);

– совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н10.1);

– использование собственных средств (капитала) банков для приобретения акций (долей) других юридических лиц(Н12).

Отметим, что несоблюдение кредитной организацией указанных нормативов – существенное

нарушение порядка ведения банковской деятельности, за которое Банк России традиционно применяет различные виды взысканий, вплоть до отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности.

Также в инструкции устанавливаются: предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капиталкредитной организации, перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала; минимальный размер резервов, создаваемых под риски; размеры валютного и процентного рисков; обязательные нормативы для банковских групп и небанковских кредитных организаций.

Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка (H1) (далее — норматив Н1) регулирует (ограничивает) риск несостоятельности банка и определяет требования по минимальной величине собственных средств (капитала) банка, необходимых для покрытия кредитного, операционного и рыночного рисков. Норматив Н1 определяется как отношение размера собственных средств (капитала) банка и суммы его активов, взвешенных по уровню риска. В расчет норматива Н1 включаются:

величина кредитного риска по активам, отраженным на балансовых счетах бухгалтерского учета (активы за вычетом сформированных резервов на возможные потери и резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности, взвешенные по уровню риска);

величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера;

величина кредитного риска по срочным сделкам и производным финансовым инструментам;

величина операционного риска;

величина рыночного риска.

Норматив Н1 рассчитывается по следующей формуле:

,

К — собственные средства (капитал) банка, определенные в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П «О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269, 17 июля 2006 года N 8091, 7 марта 2007 года N 9072, 26 июля 2007 года N 9910, 20 декабря 2007 года N 10778, 12 декабря 2008 года N 12840, 19 декабря 2008 года N 12905, 29 июня 2009 года N 14161 («Вестник Банка России» от 20 марта 2003 года N 15, от 26 июля 2006 года N 41, от 14 марта 2007 года N 14, от 2 августа 2007 года N 44, от 26 декабря 2007 года N 71, от 17 декабря 2008 года N 73, от 24 декабря 2008 года N 74, от 8 июля 2009 года N 40) (далее — Положение Банка России N 215-П);

— коэффициент риска i-го актива в соответствии с пунктом 2.3 настоящей Инструкции;

— i-й актив банка;

— величина сформированных резервов на возможные потери или резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности i-го актива;

КРВ — величина кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера, рассчитанная в порядке, установленном приложением 2к настоящей Инструкции, код 8810;

КРС — величина кредитного риска по срочным сделкам и производным финансовым инструментам, рассчитанная в порядке, установленномприложением 3 к настоящей Инструкции, код 8811;

ОР — величина операционного риска, рассчитанная в соответствии с требованиями нормативного акта Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера операционного риска, код 8942;

РР — величина рыночного риска, рассчитанная в соответствии с Положением Банка России от 14 ноября 2007 года N 313-П «О порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска», зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 6 декабря 2007 года N 10638 («Вестник Банка России» от 12 декабря 2007 года N 68) (далее — Положение Банка России N 313-П), код 8812.

ПК — операции с повышенными коэффициентами риска (коды: 8809, 8814, 8816, 8818, 8820, 8822, 8824, 8826, 8828, 8830, 8832, 8834, 8836,8838). Показатель ПК используется при расчете норматива достаточности собственных средств (капитала) банка.

В расчет показателя ПК не включаются:

активы, относящиеся к I — III и V группам активов в соответствии с подпунктами 2.3.1 — 2.3.3 и 2.3.5 пункта 2.3 настоящей Инструкции, а также кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов, указанные в коде 8806;

активы, уменьшающие сумму источников основного и (или) дополнительного капитала на основании подпункта 2.2.6 пункта 2.2 и пункта 5.2Положения Банка России N 215-П;

кредитные требования и требования по получению начисленных (накопленных) процентов к центральным банкам и правительствам стран — участников Содружества Независимых Государств независимо от страновой оценки.

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 28 апреля 2012 г. N 2808-У пункт 2.2 настоящей Инструкции изложен в новой редакции,вступающей в силу с 1 июля 2012 г.

См. текст пункта в предыдущей редакции

2.2. Минимально допустимое числовое значение норматива H1 устанавливается в размере 10 процентов.

2.3. При расчете норматива Н1 банки оценивают активы на основании следующей классификации рисков:

Информация об изменениях:

Указанием Банка России от 8 ноября 2010 г. N 2513-У в подпункт 2.3.1 пункта 2.3 настоящего Указания внесены изменения

См. текст подпункта в предыдущей редакции

Обязательные нормативы деятельности кредитных организаций

В целях обеспечения устойчивости банковской системы Центральный банк Российской Федерации разрабатывает для коммерческих банков обязательные нормативы, которые позволяют оценить состояние капитала, источники ресурсов и их соотношение с активами.

Перечень нормативов и порядок их расчета устанавливается «ФЕДЕРАЛЬНЫМ ЗАКОНОМ О ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (БАНКЕ РОССИИ) N 86-ФЗ от 10 июля 2002 года.

Согласно ему, в главе X. «БАНКОВСКОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ И БАНКОВСКИЙ НАДЗОР», в статье 62., устанавливаются следующие обязательные нормативы деятельности банков:

1) минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций;

2) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;

3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

4) максимальный размер крупных кредитных рисков;

5) нормативы ликвидности кредитной организации;

6) нормативы достаточности собственных средств (капитала);

7) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

8) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

9) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

10) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

Экономические нормативы предполагают определенные пропорции между активами и пассивами коммерческого банка. Их соблюдение призвано обеспечить оптимальные отношения между привлеченными и размещенными ресурсами с тем, чтобы обеспечивать соответствующий уровень ликвидности банка.

Ликвидность коммерческого банка — это его возможность своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами. Это в свою очередь определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств, размещаемых по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих сроков. Ликвидность коммерческого банка базируется на постоянном поддержании объективно необходимого соотношения между тремя ее составляющими:

— собственным капиталом банка,

— размещенными банком средствами.

В расчете некоторых нормативов используется показатель капитала банка. Понятие капитала банка значительно шире понятия его уставного капитала.

В состав капитала коммерческого банка входит ряд статей, в том числе:

— фонды целевого назначения,

В случае неоднократных нарушений к коммерческим банкам применяются санкции. Ко всем банкам, допустившим неоднократные нарушения экономических нормативов, Главными Управлениями ЦБ РФ применяются санкции в виде повышения отчислений в фонд обязательных резервов.

Для выполнения своих функций в области надзора и регулирования ЦБ РФ проводит проверки коммерческих банков и их филиалов, направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных нарушений и применяет санкции по отношению к нарушителям.

В случае нарушений, представления неполной или недостоверной информации Центральный банк Российской Федерации имеет право требовать от коммерческого банка устранения выявленных недостатков и взыскивать штраф в размере до одной десятой процента от размера минимального уставного капитала либо ограничивать проведение отдельных операций на срок до шести месяцев.

В случае неудовлетворительной работы коммерческого банка Центральный банк Российской Федерации имеет право:

— потребовать замены руководителей;

— осуществления реорганизации банка;

— утверждения индивидуальных нормативов достаточности капитала и нормативов ликвидности на срок до 6 месяцев;

— запретить проведение некоторых банковских операций сроком на 1 год;

— временно запретить открытие филиалов.

— назначать временную администрацию по управлению банком на срок до 18 месяцев

Как крайнюю меру Центральный банк России применяет отзыв лицензии на проведение банковских операций. В таких случаях коммерческий банк прекращает свою деятельность, в том числе и путем слияния с другим банком или реорганизации в филиал более крупного банка.

Действующие обязательные экономические нормативы, устанавливаемые ЦБ РФ для кредитных организаций в соответствии с нормами закона.

1) предельный размер имущественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала;

2) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

3) максимальный размер крупных кредитных рисков;

4) нормативы ликвидности кредитной организации;

5) нормативы достаточности собственных средств (капитала);

6) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;

7) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;

8) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;

9) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).

Кто может получить информацию о счетах юридических и физических лиц, умерших владельцев?

(Федеральный закон о Банках и Банковской деятельности, ст. 26)

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате Российской Федерации, налоговым органам, таможенным органам Российской Федерации и органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия руководителя следственного органа — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

(часть вторая в ред. Федеральных законов от 30.06.2003 № 86-ФЗ, от 29.06.2004 № 58-ФЗ, от 24.07.2007 № 214-ФЗ, от 02.10.2007 № 225-ФЗ)

В соответствии с законодательством Российской Федерации справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией органам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений.

(часть третья введена Федеральным законом от 30.06.2003 № 86-ФЗ)

Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных федеральным законом о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а при наличии согласия руководителя следственного органа — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

(часть четвертая в ред. Федеральных законов от 23.12.2003 № 181-ФЗ, от 24.07.2007 № 214-ФЗ, от 02.10.2007 № 225-ФЗ)

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитной организацией лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан — иностранным консульским учреждениям.

Информация по операциям юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц предоставляется кредитными организациями в уполномоченный орган, осуществляющий меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем».

Обязательные нормативы ЦБ

Обязательные нормативы ЦБ – это количественные показатели деятельности, которые обязаны соблюдать все российские банки. Порядок расчёта нормативов установлен Инструкцией Банка России от 03.12.2012 года №139-И «Об обязательных нормативах банков».

В состав обязательных нормативов входят:

• норматив достаточности капитала Н1 (минимальное значение — 8%);
• нормативы ликвидности Н2 (минимальное значение — 15%), Н3 (минимальное значение — 50%) и Н4 (минимальное значение — 120%);
• максимальный размер риска на одного заёмщика и группу связанных заёмщиков Н6 (максимальное значение — 25%);
• максимальный размер крупных кредитных рисков Н7 (максимальное значение — 800%);
• максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) Н9.1 (максимальное значение — 50%);
• совокупная величина риска по инсайдерам банка Н10.1 (максимальное значение 3%);
• норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц Н12 (максимальное значение — 25%).

В случае нарушения установленных нормативов Банк России может применить к финучреждению санкции:

• наложить штраф;
• ввести запрет на осуществление некоторых банковских операций (например, на приём вкладов от населения);
• назначить временную администрацию;
• отозвать лицензию.

В некоторых случаях, с учётом особенностей конкретной ситуации, Банк России устанавливает для банка-нарушителя индивидуальные нормативы на срок до шести месяцев.

Связанные термины

Полезные статьи

Образование в долг: особенности кредитов на обучение

Платное образование некоторые люди считают социальным злом, но для многих это единственный шанс получить знания по выбранной профессии. Стоимость образовательных услуг колеблется в широком диапазоне, в зависимости от вуза и специальности. Поэтому зачастую оплатить обучение получается только с привлечением кредитных средств.

7 лайфхаков для клиентов ВТБ

Борьба за клиента заставляет банки выдумывать новые бонусы. Рассказываем о лайфхаках для пользователей услуг ВТБ.

Обзор карт Тинькофф All Airlines

Кредитная и дебетовая карты All Airlines предназначены для путешественников и тех, кто часто отправляется в деловые поездки. Разберёмся в основных особенностях этих продуктов.

Мой банк санируют. Что это значит и что делать

Эксперты из АСВ заявляют, что ситуация с санацией банков в России улучшается: сегодня начатых проектов всего 5 (для сравнения, в 2015 году их было 18). Но после громких прошлогодних историй с Бинбанком и банком Открытие клиенты обеспокоены. Рассказываем, почему санация – это не так страшно для вкладчиков и что делать, если банк «оздоравливают».

Осенние вклады 2018: стоит ли их открывать

Россияне хранят в рублёвых вкладах 21,5 трлн руб., ещё 5,6 трлн руб. – в валюте. Такую статистику на 1 августа 2018 года обнародовал Центробанк. К слову, по сравнению с прошлым годом объём рублёвых вкладов вырос, валютных, напротив, сократился. Правда, незначительно. В этом материале расскажем о лучших банковских продуктах осени 2018 года.

Обзор карт Тинькофф с кэшбэком

В зависимости от выбранного пластика Тинькофф Банк возвращает клиенту часть потраченных средств в виде миль, бонусов и даже БитКоней. Но приятнее всего получать кэшбэк деньгами. Тинькофф предлагает и такую возможность.

Актуальные новости

Банк «Приморье» запустил три автокредитных программы

В активе банка «Приморье» появились сразу 3 автокредитных сервиса.В рамках программы «Автодилер» можно получить ссуду на покупку нового авто у аккредитованного финансовой структурой автодилера. Предельная сумма займа – 7 млн рублей.Программа «Автодилер trade in» даёт возможность купить автомобиль с пробегом у аккредитованных

Банк «Центр-инвест» предлагает подключиться к программе «Накопительная ипотека»

Жители Кубани могут стать участниками программы «Накопительная ипотека». В рамках сервиса банк «Центр-инвест» откроет специальный депозитный счёт, куда клиенты будут зачислять средства для накопления стартового взноса по ипотеке. 30% от суммы ежемесячного взноса дополнительно предоставит клиентам банка бюджет Краснодарского

АКРА актуализировало рейтинг надёжности ОТП Банка

ОТП Банк обладает умеренно высоким уровнем надёжности. К такому выводу пришли специалисты агентства АКРА. Рейтинг финансовой структуры подтверждён на соответствующей ступени – «A+(RU)».За последнее время улучшилась позиция ОТП Банка по фондированию.Позиция по капиталу, напротив, ухудшается.Риск-профиль оценивается удовлетворительно.Организация

ВУЗ-банк представил «короткий» вклад с повышенной ставкой

Доходность нового акционного рублёвого вклада ВУЗ-банка «Хорошее начало» достигает 6,5% годовых. Депозитный продукт доступен новым клиентам финансовой структуры. Срок размещения средств в рамках программы – 120 дней. Ставка по вкладу ежемесячно увеличивается на 0,5 процентного пункта: с 5% (с 1-го по 30-й день) до 6,5% годовых (с 91-го по

Банкиры вне закона ответят рублём и свободой за обман граждан

Одинцовский горсуд отправил одного из местных жителей на год в исправительную колонию и предписал выплатить штраф в размере 400 тысяч рублей за осуществление незаконной банковской деятельности. Как сообщает областная прокуратура, в течение 2018 года он обменивал валюту на рубли, действуя от имени банка с отозванной лицензией. Его

У БКС Банка появилась «карманная» fintech-компания

БКС Банк создал собственную исследовательскую структуру. Штаб-квартира организации расположена в столичном технопарке Skolkovo. Специалисты «БКС Финтех» будут создавать IT-платформы, а также интегрировать разработки резидентов технопарка в бизнес-процессы «материнской» организации и экосистемы «Сфера», рассчитанной на предприятия

Дирекцию GR Сбербанка возглавил О. В. Семененко

Руководителем дирекции GR (осуществляет взаимодействие с госструктурами) Сбербанка назначен Олег Семененко, ранее управлявший деятельностью департамента по работе с госсектором. При участии Олега Валерьевича были реализованы партнёрские проекты с МЧС РФ, Минобороны, прочими министерствами и ведомствами.Олегу Валерьевичу Семененко

ФАС оштрафовала инвесткомпанию за недостоверную рекламу

Фирма «Юнитраст» запустила рекламу, которая изначально не могла быть правдивой. Антимонопольщики уличили инвестиционную компанию в обмане и призвали её исправить нарушения.На недостоверные сведения в рекламных объявлениях, размещённых на сайте Фламп.ру в августе-сентябре 2019 года, в ФАС пожаловался один из граждан. Антимонопольное

Обязательные нормативы кредитных организаций

1) минимальный размер уставного капитала для вновь создаваемых кредитных организаций, минимальный размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций;

2) предельный размер неденежной части уставного капитала;

3) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;

4) максимальный размер крупных кредитных рисков;

5) максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);

6) нормативы ликвидности кредитной организации;

7) нормативы достаточности капитала;

8) максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения;

9) размеры валютного, процентного и иных рисков;

10) минимальный размер резервов, создаваемых под высокорисковые активы;

11) нормативы использования собственных средств банков для приобретения долей (акций) других юридических лиц;

12) максимальный размер кредитов, гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам).

ст. 61 федерального закона от 02.12.1990 № 394-1 «О центральном банке Российской Федерации (банке России)»

Словарь: бухгалтерский учет, налоги, хозяйственное право. — М.: СБИ . С. М. Джаарбеков . 2001 .

Смотреть что такое «Обязательные нормативы кредитных организаций» в других словарях:

Обязательные резервы коммерческих банков — – средства кредитных организаций, которые они должны хранить в качестве обязательного резерва на корреспондентском счете в центральных банках. Система обязательного резервирования вводится для обеспечения обязательств банков по размещенным… … Банковская энциклопедия

Банковское регулирование и банковский надзор — – функции Банка России. Задачами регулирования и надзора в банковском секторе являются поддержание стабильности банковской системы и защита интересов вкладчиков и кредиторов. Для выполнения этих функций в ЦБ создан Комитет банковского надзора.… … Банковская энциклопедия

Денежно-кредитная политика — (Monetary policy) Понятие денежно кредитной политики, цели денежно кредитной политики Информация о понятии денежно кредитной политики, цели денежно кредитной политики Содержание >>>>>>>>>> … Энциклопедия инвестора

Банк — (Bank) Банк это финансово кредитное учреждение, производящее операции с деньгами, ценными бумагами и драгоценными металлами Структура, деятельность и денежно кредитной политика банковской системы, сущность, функции и виды банков, активные и… … Энциклопедия инвестора

Ликвидность — (Liquidity) Ликвидность это мобильность активов, обеспечивающая возможность бесперебойной оплаты обязательств Экономическая характеристика и коэффициент ликвидности предприятия, банка, рынка, активов и инвестиций как важный экономический… … Энциклопедия инвестора

Национальный банк Украины — (National Bank of Ukraine) Сведения о Национальном банке Украины, история создания банка Сведения о Национальном банке Украины, история создания банка, функции и задачи банка Содержание Содержание 1. История создания Украины 2. Организационно… … Энциклопедия инвестора

Денежная масса — (Money supply) Денежная масса это наличные средства, находящиеся в обращении, и безналичные средства, находящиеся на счетах в банках Понятие денежной массы: агрегаты денежной массы М0, М1, М2, М3, М4, ее ликвидность, наличные и безналичные… … Энциклопедия инвестора

Национальный банк Казахстана — (National Bank of Kazakhstan) Сведения о национальном банке республики Казахстан, функции и задачи Национальноо банка Сведения о национальном банке республики Казахстан, функции и задачи Национальноо банка, история создания банка Содержание… … Энциклопедия инвестора

Купон — (Coupon) Понятия купона, виды облигаций, рынок облигаций Информация о понятии купона, виды облигаций, рынок облигаций Содержание Содержание Виды облигаций облигаций Общая характеристика и классификация облигаций Корпоративные облигации… … Энциклопедия инвестора

ФЕДЕРАЛЬНАЯ КОМИССИЯ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ — (ФКЦБ) федеральный орган исполнительной власти по проведению государственной политики в области рынка ценных бумаг, контролю за деятельностью профессиональных участников рынка ценных бумаг через определение порядка их деятельности и по… … Энциклопедия российского и международного налогообложения