Webbc.ru

Веб и кризис
2 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Кредитования торговых предприятий

Порядок кредитования торговых организаций

Несмотря на то, что использование банковских кредитов связано со значительными затратами средств, лишь небольшая часть торговых организаций обходится без них. При выдаче кредитов банки руководствуются Банковским кодексом Республики Беларусь, Инструкцией о порядке предоставления (размещения) банками денежных средств в форме кредита и их возврата, внутренними нормативными документами.

Основными принципами и условиями кредитования являются платность, срочность, возвратность, материальная обеспеченность. Однако, в последнее время правовые ограничения, связанные с банковским кредитованием, постепенно ослабевают. В частности, принцип целевого использования банковского кредита и материальной обеспеченности уже не являются обязательными.

Организация имеет право получать кредиты в любом банке с уведомлением банка, где открыт расчетный счет, при этом последний производит сводную проверку задолженностей по ссудам, полученным в разных банках. При этом кредитование торговых организаций в настоящее время осуществляется только с карт-счета и счета-контокоррента, которым является текущий счет с установлением определенного режима функционирования. Поэтому часто в кредитном договоре или договоре на расчетно-кассовое обслуживание содержится норма о том, что организация должна перевести свой расчетный счет в банк-кредитодатель.

В настоящее время банками предоставляются торговым организациям следующие основные виды кредитов:

— единовременное предоставление денежных средств;

— открытие кредитной линии, в т.ч. возобновляемой, с правом на получение и использование в течение обусловленного срока денежных средств с установлением лимитов выдачи и задолженности в пределах общей суммы кредита;

— овердрафт — предоставление кредита на сумму, превышающую остаток денежных средств на текущем (расчетном) счете в безналичном порядке либо путем перечисления банком денежных средств в оплату расчетных документов, представленных организацией;

— микрокредит, предоставляемый по упрощенной процедуре, при условии, что совокупная сумма (для кредитных линий — лимит денежных средств) по всем действующим кредитным договорам, заключенным между банком и организацией, не превышает 7500 базовых величин.

Основу взаимоотношений торговой организации и банка составляет кредитный договор, в котором предусматриваются:

1. цели кредита — если кредит выдается под гарантию Правительства Республики Беларусь или поручительство местного органа власти. В остальных случаях указание цели необязательно;

2. сумма и валюта кредита. Ее расчет отличается в зависимости от цели кредита. Так, если кредит выдается под инвестирование или под финансирование конкретной сделки, то сумма его определяется суммой этой сделки. Но чаще торговые организации кредитуются под текущую потребность в товарно-материальных ценностях (товарных запасах). В этом случае расчет потребности в кредитных ресурсах производится следующим образом (табл. 16.1):

В договоре может быть предусмотрено предоставление дополнительного кредита сверх основной суммы при наличии у банка свободных кредитных ресурсов, но по более высокой процентной ставке (овердрафт).

Таблица 12.1. Расчет потребности в кредитных ресурсах на квартал по торговой организации, млн. руб.

3. Размер процентов за пользование кредитом и порядок их уплаты, а также размер платы за пользование кредитом и порядок ее внесения. Размер процентов может быть предусмотрен в виде фиксированной величины (твердая процентная ставка) или формулы, связанной с какой-либо изменяемой величиной (плавающая процентная ставка). Вариантами порядка уплаты процентов являются: полностью в день возврата кредита; равномерными взносами в период его возврата (аннуитеты). Уплата процентов за пользование кредитом в день предоставления кредита, а также авансом действующими документами запрещена.

4. условия погашения основного долга, которые оказывают большое влияние на размер реально используемых средств. Существуют три основных варианта амортизации основного долга: частями в течение кредитного периода; сразу по окончании кредитного периода; по истечении некоторого времени после окончания кредитного периода.

5. способ обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору, среди которых выделяют залог недвижимого и движимого имущества организации или третьего лица, имущественных прав, поручительство, банковскую гарантию, гарантийный депозит денег, страхование риска невозврата кредита и иные способы;

6. права и обязанности, экономическую ответственность сторон.

Форма кредитного договора устанавливается каждым банком самостоятельно на основе типовой формы, рекомендованной Нацбанком (например, в Приложении 1 приведен Типовой кредитный договор Приорбанка на открытие кредитной линии торговым организациям).

Учитывая, что условия кредитного договора являются весьма существенными как для организации, так и для банка, его заключению предшествует предварительная работа. В частности, банк производит проверку правоспособности и кредитоспособности организации. С этой целью организация предоставляет ряд документов, перечень которых в настоящее время каждый банк устанавливает самостоятельно. Как правило, это бухгалтерская отчетность за период, установленный банком, копии договоров в подтверждение кредитуемых сделок, бизнес-планы развития организаций. Если кредит предоставляется не в обслуживающем банке, то дополнительно предоставляются копии всех правоустанавливающих документов.

На основе этих документов, а также дополнительно собранных сведений банк производит оценку кредитоспособности, т.е. возможности и целесообразности предоставления кредита и вероятности своевременного возврата долга. Оценку кредитоспособности банки также осуществляют на основе самостоятельно разработанных и утвержденных правил. Учитывая, что кредитоспособность торговой организации зависит от многих факторов, для ее оценки изучают и анализируют следующие вопросы:

— финансово-экономическое состояние организации (коэффициенты ликвидности, обеспеченности собственными средствами, финансовой устойчивости, оборачиваемости (эффективности), рентабельности и др.);

— кредитная история (своевременность расчетов по ранее полученным кредитам, качественность представленных отчетов и др.). В частности, в случае наличия просроченной задолженности по ранее выданным кредитам (за исключением случаев, установленных законодательством) кредит банком организации не выдается;

— положение организации на рынке (конкурентоспособность, деловая репутация, конкурентная среда, устойчивые рынки сбыта товаров способность кредитополучателя в процессе реализации проекта генерировать достаточные средства для погашения кредита.

Со своей стороны торговая организация должна провести оценку эффективности привлечения финансового кредита на предложенных условиях. Для этого можно воспользоваться формулой расчета платы за кредит:

П = (12.4)

где П – стоимость кредита, руб.

К – сумма кредита, руб.

С – годовая процентная ставка, %

Т – период использования кредита, дн.

Например, торговая организация открыла в банке кредитную линию с лимитом в размере 3700 млн. руб. под 18 % годовых (с учетом платы за обслуживание кредита). Тогда стоимость кредита на квартал составит 166,5 млн. руб. Эту сумму торговая организация должна предусмотреть в качестве расходов по статье «Проценты за пользование кредитом».

Учитывая большое различие вариантов выплаты процентов и основной суммы долга по кредиту, торговой организации следует подходить к выбору банка и оформлению кредитов более обоснованно. Выгодность кредита на конкретных условиях можно определить по показателю «грант-элемент»:

где ГЭ- грант-элемент, характеризующий размер отклонений стоимости конкретного финансового кредита от среднерыночных условий, %

ПР – сумма уплачиваемого процента в конкретном интервале (n) кредитного периода;

ОД – сумма амортизируемого основного долга в конкретном интервале (n) кредитного периода;

БК – общая сумма банковского кредита;

Читать еще:  Трансферабельный аккредитив схема

i – средняя ставка процента за кредит, сложившаяся на финансовом рынке по аналогичным кредитам;

n – конкретный интервал кредитного периода, по которому осуществляется платеж средств банку;

t – общая продолжительность кредитного периода, выраженная числом входящих в него интервалов.

Пример. При средней стоимости аналогичных кредитов в размере 18 % организация может получить кредит в размере 3600 млн. руб. на 3 мес. в различных банках на следующих условиях:

а) годовая процентная ставка 17 % (месячная 1,4%), проценты за кредит и основная сумма долга выплачиваются в конце каждого месяца. Грант-элемент составит 100 – = 24,5 %;

б) годовая процентная ставка 18 % (месячная 1,5 %), проценты за кредит выплачиваются в конце каждого месяца, а основная сумма в конце года. Грант-элемент составит 100 — = 36 %. Как видно из расчетов, эффективность привлечения кредита по второму варианту выше, несмотря на более высокую процентную ставку.

Погашение кредита осуществляется путем перечисления выручки от реализации товаров и услуг с расчетного счета на счет банка. При недостаточности у торговой организации средств для погашения кредита действует следующая очередность: вне очереди осуществляются платежи в счет погашения банковских кредитов, выданных на выплату задолженности по зарплате и сумм обязательных страховых взносов; в первую очередь с приоритетом над всеми другими платежами данной группы идут платежи в счет погашения обеспеченных залогом обязательств, а также в платежи в погашение обязательств государства и выданных под его гарантии (топливно-энергетические ресурсы); во вторую очередь исполняются все остальные платежи в счет погашения банковских кредитов.

В случае непогашения (несвоевременного погашения) кредита у банка имеется достаточно широкий арсенал мер воздействия. В частности, банки могут: 1) направлять своих представителей в качестве наблюдателей за хозяйственной деятельностью организаций, не обеспечивающих своевременного возврата кредитов и выполнения договоров залога; 2) осуществлять контроль за движением средств в иностранной валюте и белорусских рублях по всем счетам организации; 3) взыскивать в бесспорном порядке с текущего счета средства в счет погашения просроченных кредитов; 4) принимать решения о приостановлении выдачи средств на выплату заработной платы работникам аппарата управления организации сверх минимального потребительского бюджета на одного работающего; 5) требовать от организации полной информации о счетах, открытых в иных банках, и перевода имеющихся на них средств в белорусских рублях и иностранной валюте на текущие счета; реализовать имущество залогодателя с направлением вырученных средств на погашение кредитов; принимать участие в разработке программы выхода неплатежеспособной организации из кризисной ситуации. Кроме того, могут применяться различные схемы реструктуризации задолженности.

На открытие возобновляемой кредитной линии торговым организациям

Кредитование торговых предприятий;

В хозяйственной деятельности торговых предприятий важная роль принадлежит кредитам банков. Торговля является довольно крупным объектом краткосрочного кредитования коммерческими банками. Кредиты банков служат необходимым условием развития розничного товарооборота. Это обусловливается тем, что поступление и реализация товаров по дням, месяцам, кварталам неравномерны. В связи с этим изменяется и потребность торговых предприятий в оборотных средствах во времени. Они испытывают в определённые периоды недостаток собственных оборотных средств. В этих условиях кредиты банков способствуют организации бесперебойной торговли и росту розничного товарооборота. Они позволяют привести в соответствие фактический размер оборотных средств с потребностью в них с учётом изменений конъюнктуры рынка.

Принципы и условия кредитования. Кредиты, предоставляемые коммерческими банками, носят целевой, срочный, возвратный и платный характер. Это означает, что они выдаются на осуществление конкретных целей (мероприятий) на определённый срок с условием возврата и с оплатой по ставкам за пользование кредитом, устанавливаемых самими банками. Кредиты выдаются под соответствующее материальное обеспечение.

Кредитование торговых предприятий производится под совокупную потребность товарно-материальных ценностей при обеспечении рентабельной работы, при своевременном выполнении обязательств по платежам и представлении установленной отчётности, а также при соблюдении других условий, определяемых индивидуально для каждого ссудозаёмщика.

В совокупную потребность товарно-материальных ценностей включаются: текущие и сезонные товарные запасы; задолженность покупателей за товары, проданные в кредит; товары отгруженные, сроки отплаты которых не наступили; материальные ценности и затраты производственных, подсобных и других структурных подразделений.

Основу взаимоотношений торговых предприятий с коммерческими банками составляет кредитный договор.Кредитный договор заключается на конкретный срок и предусматривает условия предоставления кредита, сумму и сроки его погашения, взаимные обязательства сторон, экономическую ответственность за несоблюдение условий договора, периодичность проверки обеспеченности кредита, порядок рассмотрения споров, процентные ставки, порядок их уплаты.

Заключению кредитного договора предшествует изучение банками финансового состояния, основных показаний хозяйственной деятельности предприятия и оценки его кредитоспособности. Кредитоспособность оценивается на основе проверки баланса предприятия на ликвидность. Ликвидность означает способность предприятия превратить имеющиеся в его распоряжении текущие активы в денежную наличность, необходимую для своевременной оплаты текущих краткосрочных обязательств.

Ликвидность устанавливается по данным баланса на последнюю отчётную дату или дату обращения в банк и характеризуется следующими коэффициентами:

1. Коэффициент общей ликвидности = текущие активы / краткосрочные обязательства.

Если сумма текущих активов превышает сумму краткосрочных обязательств, то предприятие считается ликвидным. Если коэффициент общей ликвидности меньше единицы, то это означает, что предприятие не способно выполнить свои краткосрочные обязательства. Важно также учитывать и степень, или меру, ликвидности.

Нередко возникают ситуации, когда приходится срочно погашать текущие обязательства. Поэтому необходимо исчислять не только коэффициент общей, но и промежуточной и абсолютной ликвидности.

2. Коэффициент промежуточной ликвидности = (денежные средства + средства в расчётах) / текущие краткосрочные обязательства.

Коэффициент промежуточной ликвидности характеризует возможность предприятия оплатить свои краткосрочные обязательства за счёт имеющихся денежных средств, краткосрочных вложений и средств в расчётах. Ликвидным считается предприятие, у которого коэффициент промежуточной ликвидности превышает 0,5.

3. Коэффициент абсолютной ликвидности = (денежные средства + краткосрочные финансовые вложения) / текущие краткосрочные обязательства.

Приемлемое значение коэффициента абсолютной ликвидности не менее 0,33. Это означает, что не менее 33 % своих краткосрочных обязательств предприятие может погасить немедленно.

4. Коэффициент обеспеченности собственными средствами, или коэф-фициент автономии = собственные средства / общая сумма всех активов.

Предприятия, у которых обеспеченность собственными средствами менее 50 % (коэффициент автономии

Особенности кредитования предприятий торговли малого бизнеса

Кредитование предприятий торговли является одним из наиболее перспективных направлений деятельности коммерческих банков. Объемы торгового кредитования последние 2 года растут в среднем на 20-30% ежегодно, а их доля в структуре кредитного портфеля банковской системы постоянно увеличивается.

Рост этого направления банковского бизнеса будет происходить и в дальнейшем, поскольку все, без исключения, торговые компании нуждаются в оборотных средствах. Из нескольких торговых фирм, имеющих одинаковую наценку, более прибыльной окажется та компания, у которой будет выше скорость оборачиваемости ресурсов и без заемных средств в этом случае обойтись довольно сложно. Для банков же этот сегмент рынка привлекателен высокой нормой прибыли и возможностью предоставления кредитных средств, на относительно короткий срок, под более высокий процент.

Читать еще:  История развития ипотечного кредитования в россии

Существует несколько способов кредитования предприятий на пополнение оборотных средств.

Крупные торговые сети, как правило, неохотно пользуются кредитами банков, поскольку им доступно коммерческое кредитование. Но коммерческие кредиты предоставляются обычно при условии, если партнеры достаточно длительное время сотрудничают и, при этом, строго соблюдают договорные обязательства. Если крупная торговая сеть находит нового поставщика, который еще не готов предоставить коммерческий товарный кредит, то ей зачастую приходится обращаться за кредитными средствами в банк.

Небольшим торговым предприятиям чаще всего приходится расплачиваться за товар по факту поставки либо перечислять аванс. В этом случае, без банковского кредита не обойтись. Вот здесь-то и возникают проблемы у той и другой стороны.

Дело в том, что большинство торговых предприятий (за исключением торговых сетей) относится к малому бизнесу, кредитование которого имеет свои основные специфические особенности.

Во-первых, большинство фирм, занимающихся торговым бизнесом, не ведут стандартную бухгалтерскую отчетность, и поэтому мы не сможем сразу оценить реальное финансовое положение клиента. А если заемщик осуществляет расчеты в наличной форме, то и достоверных данных по выручке нам взять неоткуда, поскольку применять контрольно-кассовые аппараты сейчас необязательно.

Однако, так или иначе, в каждой торговой точке ведутся кассовые книги, по которым можно просчитать выручку. Обычно это делается за период не менее 6 месяцев, а если в ассортименте доминируют сезонные товары, то не менее чем за один год. Вы скажите, что эти книги можно нарисовать, подогнав цифры под «нужные для кредита». Да, конечно можно, вот поэтому кредитные менеджеры банков должны работать не только с бумагами, а непосредственно с предпринимателями.

Здесь не обойтись без выезда к потенциальному заемщику для визуальной оценки условий ведения бизнеса, наличия либо отсутствия покупателей, их мнения о товарах и условиях реализации. Не лишним будет проанализировать конкурентную среду, в которой приходится работать торговому предприятию. Поверьте, если провести все эти действия непредвзято, то можно составить определенное суждение о потенциальном заемщике. Ну, а если фирма уже имеет положительную кредитную историю, то вопросов к ней должно быть не так уж много.

Во-вторых, небольшие торговые предприятия часто имеют проблемы с залогом. Хорошо, если у клиента есть в собственности нежилая недвижимость, к примеру, тот же самый магазин. Однако зачастую, кроме товаров в обороте, взять в залог нечего. Согласитесь, довольно рискованно брать в обеспечение колбасу, масло, сыр и прочие скоропортящиеся продукты. В таком случае, все зависит от индивидуального подхода банка к каждому конкретному заемщику.

Многие мелкие, средние и даже крупные кредитные учреждения приоритетом считают финансово экономическую устойчивость предприятия, его репутацию, залог в таком случае становится делом второстепенным. В конце концов, можно же взять в обеспечение личное дорогостоящее имущество, например, транспортные средства, либо оформить поручительство заемщика и членов его семьи. На самом деле, существует масса подходов к решению вопросов залога и главное в этом случае — желание привлечь клиента на кредитное обслуживание.

В-третьих, собственники торговых предприятий малого бизнеса очень часто контролируют либо участвуют в бизнесе других предприятий, не связанных с торговой деятельностью. Именно предприятия, занимающиеся реализацией, являются «центрами прибыли» взаимосвязанных структур. Задача банка, в этом случае — выявить все имеющиеся экономически или юридически взаимосвязанные структуры.

Зачем это нужно? Да очень просто. Устойчивая торговая фирма, получив банковский кредит, может запросто направить его сумму взаимосвязанной структуре, которая, в силу своего неудовлетворительного финансового положения, не может даже надеяться на получение банковского кредита. Вполне возможно, что в этом нет ничего очень уж страшного, и заемщик, имея значительную выручку, не испытает трудностей в погашении кредита.

Но не надо забывать о нормативной базе, регулирующей деятельность банков. А в соответствии с нормативными актами центрального банка, в подобном случае, имеет место использование кредитных средств на цели, не предусмотренные кредитным договором, и банк, предоставивший такой кредит, понесет дополнительные расходы в виде формирования резерва.

Обобщая вышеизложенное, скажу, что хороших заемщиков не так уж много, и все они давно поделены. Едва ли не единственной нишей, в которой еще можно найти клиентов, является малый бизнес, в том числе, представленный небольшими торговыми фирмами. Так что, заемщикам этой категории я бы посоветовал не стесняться, а обращаться за кредитами в банки, предварительно проработав вопросы с отчетностью и возможным залогом. В настоящее время уровень конкуренции на рынке кредитования таков, что, наверняка, найдется кредитное учреждение, которое предоставит вам столь необходимые в торговом бизнесе кредитные ресурсы.

Кредитование торговых предприятий

Из-за нехватки собственных оборотных средств предприятия привлекают банковские кредиты, которые дают возможность более рационально организовать оборот средств предприятий, не тратить значительные финансовые ресурсы на создание товарных запасов. На данный момент, торговля – это отрасль национальной экономики, которая мощно развивается. Бурное развитие отрасли предопределяет повышение роли кредитных ресурсов как важного источника финансирования предприятий. Поэтому данная тема носит актуальный характер.

По разным оценкам, предприятия торговли берут около 55-60% всех кредитов малого среднего бизнеса [1]. Вместе с тем механизм кредитования торговых предприятий остается несовершенным, учитывая отраслевую специфику формирования капитала [2].

Банки кредитуют отечественный торговый бизнес недостаточно, так как часто торговые предприятия по разным причинам кредиты не возвращают. Кроме того, условия кредитования не выгодны для малых предприятий, которых в торговом бизнесе большинство. Брать кредиты на предлагаемых банками условиях могут позволить себе сегодня лишь крупные магазины.

Если бы в роли действующих или потенциальных заемщиков банков выступали исключительно крупные торговые сети с огромными объемами продаж и большой ежедневной выручкой, то выдавать кредиты торговым предприятиям было бы легко и приятно, а главное — совершенно нерисковано. Однако, как показывает практика, такие компании предпочитают банковским кредитам, рассчитанным на сравнительно короткие сроки, другой инструмент — так называемые коммерческие кредиты, предоставляемые нефинансовыми предприятиями. Вот и получается, что большинство банковских клиентов — это малые и средние торговые компании. А для их деятельности характерны такие риски, как: непрозрачность бизнеса; высокая доля «теневых операций», которые не позволяют достоверно оценить кредитоспособность заемщика; неспособность в ряде случаев предоставить залоги, отвечающие требованиям банков (торговые предприятия зачастую не могут предоставить в залог недвижимость или оборудование, для них характерны иные активы — автотранспорт, товары в обороте); непредсказуемость размеров выручки и т.д.

Чтобы минимизировать свои риски, банки прибегают к хорошо известным инструментам — залогам и поручительству. Однако с залогами в случае с кредитованием торговых компаний дело обстоит даже сложнее. Далеко не всегда банк готов принять залог, который предлагает ему торговое предприятие. Например, если в качестве заемщика выступает компания, занимающаяся торговлей продовольственными товарами, то речь обычно идет о продуктах питания в качестве залога. Принять такие скоропортящиеся товары готов не каждый банк. Кроме того, залогом не могут выступать товары, срок хранения которых составляет менее года, а также комиссионные товары, которые не находятся в собственности компании.

Читать еще:  Ломбардный кредит ставка

В качестве дополнительной страховки от рисков большинство банков настаивает и на поручительстве владельцев предприятий. В случае неплатежеспособности юридического лица владельцы бизнеса отвечают по его обязательствам в пределах своего взноса в уставный капитал [4].

Существует ряд эффективных форм кредитования. Например, банк может выдать на два — три дня «овердрафт» для пополнения оборотных средств магазина. Проценты по такому кредиту будут ниже, чем при долгосрочных кредитах [3]. Правда, подходит она отнюдь не для всех компаний, так как в качестве заемщиков может выступать только компания, имеющая значительный и, главное, регулярный поток денежных средств от покупателей. К подобной форме кредитования прибегают в основном крупные оптовые компании.

Начинают набирать популярность и другие формы привлечения заемного капитала. Достаточно широко распространенной, по оценкам аналитиков, становится в последнее время практика получения займа под инкассируемую выручку. Такой кредит выдается обычно на 3 месяца. Подобная форма кредитования банку выгодна, так как краткосрочные средства находятся в банке, пополняя его активы [3].

Однако, по прогнозам экспертов, настоящим фаворитом в обозримом будущем может стать факторинг — финансирование компаний под залог их будущих доходов. Этот продукт несколько дороже кредита, но обладает рядом преимуществ: отсутствием обеспечения и быстротой получения средств. Немаловажно и то, что факторинг чуть ли не единственный путь к заемному капиталу для торговых предприятий, которые не в состоянии предоставить залоги, соответствующие стандартам банков-кредиторов [4].

Таким образом, мы видим, что обеспечение финансовой стабильности торговых предприятий в условиях экономического кризиса требует кредитной поддержки и усовершенствования кредитных отношений между предприятиями и банками. Достаточно высокая инфляция также вносит свой вклад в потребность увеличения объемов кредитования, так как увеличивается общая денежная масса. Поэтому в ближайшее время сегмент кредитования торговли будет только расти.

Торговый кредит 2020

Table of Contents:

Что такое «Торговый кредит»

Торговый кредит — это соглашение, в котором клиент может приобретать товары на счете (без оплаты наличных денег), выплачивая поставщику позднее. Обычно, когда товары доставляются, торговый кредит предоставляется в течение определенного количества дней — 30, 60 или 90. Ювелирные предприятия иногда предоставляют кредит до 180 дней или дольше. Торговый кредит — это, по сути, кредит, который компания предоставляет другому для покупки товаров и услуг.

РАЗВЛЕЧЕНИЕ «Торговый кредит»

Количество дней, за которые предоставлен кредит, определяется компанией, разрешающей кредит, и согласовывается как компанией, разрешающей кредит, так и компания получает его. С продлением срока платежа компания, получающая кредит, может продавать товары и использовать чистые поступления для погашения задолженности. Этот тип кредита иногда предоставляется, чтобы стимулировать продажи. Иногда поставщик может давать скидку, если клиент платит в течение определенного периода времени. Например, 2% скидка, если платеж получен в течение 10 дней с момента получения 30-дневного кредита.

Торговый кредит применяется к торговле между предприятиями и является важным способом для бизнеса финансировать краткосрочный рост. Поставщики или поставщики обычно не предоставляют коммерческий кредит предприятиям, которые еще не создали хороший кредит, или не доказали, что они могут своевременно осуществлять платежи. Тем не менее, торговый кредит — это полезный вариант для бизнеса, чтобы получать товары, имеющие решающее значение для роста, без немедленной оплаты. Таким образом, они могут продать свой продукт до платежа или использовать освобожденный денежный поток для других деловых целей.

Еще один способ мышления о торговом кредите — это форма краткосрочной задолженности, и все же она не требует каких-либо прямых интересов, часто представляет собой неофициальный контракт и не выдается никаким банком или финансовым учреждением , Тем не менее, если поставщик или компания не оплачены в рамках согласованных условий торгового кредита, могут быть понесены штрафы в виде сборов и процентов. Стоит отметить, что в целом у поставщика есть заинтересованность в выживании компании, которой она расширила торговый кредит. Эти текущие деловые отношения отличаются от обычных банковских и кредитных заемщиков тем, что поставщик может быть более гибким с условиями погашения; и на самом деле часто выбирает это.

Тенденции торгового кредита

Торговый кредит является наиболее полезным для компаний, которые не имеют большого количества вариантов финансирования. После финансового кризиса 2008 года традиционные варианты финансирования для малого бизнеса, такие как долговое и акционерное финансирование, стали все более ограниченными.Доказательства этого можно наблюдать в относительно недавнем повышении альтернативных способов финансирования, таких как переливание денег и одноранговое кредитование.

С международной точки зрения исследования показали, что в странах за пределами Соединенных Штатов торговый кредит составляет около 20% всех инвестиций, финансируемых извне. Банковский кредит был единственной формой финансирования, более значимой, чем торговый кредит, что свидетельствует о том, что в большинстве обследованных стран торговый кредит стал вторым по важности вариантом финансирования.

Аналогичным образом, исследования, проведенные в США, например, исследование Обзора финансов малого бизнеса Федерального резервного банка, демонстрируют важность торгового кредита. Торговый кредит используется примерно 60% малых предприятий в США, что делает его вторым по популярности вариантом финансирования после банков и других финансовых учреждений.

Связанные термины и понятия

Торговый кредит оказывает значительное влияние на финансирование бизнеса и, следовательно, связан с другими условиями и концепциями финансирования. Другими важными условиями, которые влияют на финансирование бизнеса и финансовые фьючерсы, являются кредитный рейтинг, торговая линия и кредит покупателя. Кредитный рейтинг — это общая оценка кредитоспособности заемщика, будь то бизнес или физическое лицо, на основе финансовой истории, которая включает своевременность погашения задолженности и другие факторы. Без хорошего кредитного рейтинга торговый бизнес не может быть предложен бизнесу.

Торговая линия или трафик — это запись кредитного счета, предоставленная агентству кредитной отчетности, например Standard & Poor’s, Moody’s или Fitch. Кредит покупателя связан с международной торговлей и, по сути, является займом, предоставляемым импортерам, в частности для финансирования покупки капитальных товаров и услуг. Кредит покупателя включает различные агентства через пограничные линии и, как правило, имеет минимальную сумму кредита в несколько миллионов долларов.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector