Webbc.ru

Веб и кризис
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Что представляет собой коммерческий кредит

Что такое коммерческий кредит?

Многие компании, действующие на российском рынке, испытывают недостаток оборотных средств, что замедляет темпы их развития, снижает возможности в конкурентной борьбе. Для расширения своих возможностей такие предприятия нередко прибегают к различным формам кредитования. Одним из распространенных видов займов является коммерческий кредит. Как и любое кредитование, данный вид взаимодействия между субъектами рынка является выгодным для обеих сторон. Это одна из форм коммерческого сотрудничества, благодаря которому одна компания получает дополнительные рыночные возможности, а другая – выгоду от реализации своей продукции (когда речь идет о товарном кредите) и выплаты процентов по кредиту.

Особенности коммерческого кредита.

Суть коммерческого кредита заключается в том, что предприятия заключают между собой соглашение, по которому одна сторона передает свой капитал в виде материальных ценностей (различных материалов, собственности и пр.) для последующей реализации получателем. Выплата по такому кредиту может осуществляться в рассрочку или через определенный период времени. К примеру, в качестве займа может выступать товар (один из вариантов коммерческого кредита – товарный), которым владеет кредитор. Получив его, заемщик совершает оплату по частям на протяжении определенного временного отрезка. В качестве обеспечения по кредиту зачастую выступает имущество заемщика, которое он передает в долг и получает обратно в собственность после погашения кредита.

Согласно ст. 823 Гражданского кодекса РФ, коммерческий кредит представляет собой такую форму займа, которая выражается в обмене материальными ценностями между субъектами рынка. В качестве кредитных средств платежа (а также как средства обращения), как правило, используются векселя и чеки.

Вексель – это ценная бумага, подтверждающая финансовое обязательство заемщика об уплате в определенный срок назначенной суммы владельцу векселя.

По правилам ГК РФ, можно заключать договор по предварительной оплате или предоставлению аванса не только при условии купли-продажи, но и по договору подряда и договору выполненных работ (как технологических, так и научных, конструкторских и опытных). В качестве средств такого взаимодействия могут выступать как денежные средства, так и товар, часть прибыли от реализации которого заемщик возвращает кредитору.

Функции коммерческого кредита.

Среди основных функций отношений между двумя коммерческими предприятиями можно выделить следующие:

  1. Передача дополнительных денежных средств кредитора в качестве капитала для временного использования заемщиком;
  2. Сокращение денежной массы в обращении благодаря размещению средств в ценных бумагах;
  3. Мониторинг финансового состояния компании-заемщика с целью предотвратить возможные нарушения по срокам и объему выплат;
  4. Снижение издержек обращения денежной массы.

Отличия коммерческого и банковского кредитов.

Выдача коммерческого кредита – это не предоставление банковского займа, где кредитором выступает специализированная денежно-финансовая организация, а заемщиком любое юридическое или физическое лицо.
В данном случае сторонами, между которыми заключается договор, выступают хозяйственные субъекты, займ выдается в виде товара, выплата по кредиту влияет на стоимость реализуемой продукции.
Основные отличия банковского и коммерческого кредита можно представить в виде следующей таблички:

Классификация коммерческих кредитов.

Коммерческие кредиты подразделяются по следующим направлениям:

1. Сфере применения;

2. Способу предоставления;

3. Характеристике заемщика и кредитора.

По области применения кредиты делятся на следующие виды:

  • локальный – когда коммерческий кредит предоставляется одним дочерним предприятием одной компании другому;
  • региональный – если в роли кредитора и заемщика выступают фирмы, действующие на территории одного региона.
  • межрегиональный – кредитор и заемщик осуществляют свою хозяйственную деятельность в разных регионах;
  • национальный – в кредитные взаимоотношения вступают подразделения компаний в различных регионах в границах одной страны;
  • международный – в кредиты предоставляются компаниями, действующими в разных государствах.

По способу предоставления коммерческие кредиты могут быть следующими:

  • вексельный – в качестве документа, фиксирующего финансовые обязательства заемщика перед кредитором, выступает ценная бумага. Вексель может выражать обязательство самого заемщика по выплате суммы кредита с процентной надбавкой (простой, или соло-вексель) или распоряжение кредитора совершить выплату в определенные сроки и в указанном объеме (переводной вексель, или тратта);
  • открытый счет – покупатель получает товар с последующей оплатой. После получения товара открывается счет, на который заемщик вносит средства в определенный договором срок;
  • скидка – договор включает в себя снижение стоимости товара при условии выплаты до определенной даты;
  • консигнация – продавец получает продукцию без обязательств для последующей реализации. В случае продажи часть вырученных средств переводится на счет производителя, если продажа не осуществляется, продавец возвращает товар;
  • сезонный кредит – условием такого займа является накопление определенных товаров для сезонных распродаж, а средства производителю переводятся по окончанию сезона;
  • форфетирование – один из способов рефинансирования коммерческого кредита, заключается в покупке кредитором обязательств, которые будут погашены в определенные сроки. В настоящее время подобный коммерческий кредит практически не встречается.

Коммерческий кредит может быть заключен между следующими субъектами:

  • специализированным коммерческим банком и физлицом;
  • государством и юридическим или физическим лицом;
  • двумя предприятиями, занимающимися хозяйственной деятельностью;
  • коммерческим предприятием и физлицом.

Плюсы и минусы коммерческого кредита.

Как и другие виды займов, кредит коммерческий имеет свои преимущества и недостатки.

Плюсы коммерческого кредита:

• гибкость условий кредита и быстрота предоставления средств;

• простота оформления сделки по кредиту;

• для кредитора выгода заключается в ускоренной реализации товара;

• у заемщика появляются дополнительные оборотные мощности, возможность совершать различные финансовые маневры; • коммерческие кредиты относительно независимы от регулирования и вмешательства со стороны государственных органов;

• заемщик и кредитор могут найти любое взаимовыгодное решение в плане стоимости, сроков и процентов кредита;

• срок использования кредита больше, чем у банковского кредита.

Минусы коммерческого кредита:

• кредит ограничивается по времени возврата и объему финансовыми возможностями компании, выступающей в роли займодателя (он не может быть больше резервного или товарного капитала предприятия);

• заемщик связывает себя торговыми отношениями с поставщиком;

• у кредитора появляются риски несвоевременного возврата средств;

• стоимость товара, полученного по коммерческому кредиту, может быть выше аналогичной ценой при покупке за денежные средства;

• влияние банковской политики государства при учете векселей.

Итак, коммерческий кредит представляет собой удобный, хотя и не без недостатков инструмент для заемщика и кредитора. Получатель с помощью него расширить свое присутствие на рынке, повысить конкурентоспособность, привлечь дополнительные средства для развития предприятия. Кредитор может использовать его для реализации своего товара на условиях гарантированных выплат, хотя и с возможным риском их задержки.

На сегодняшний день коммерческий кредит представляет собой популярный способ привлечения клиентов для торговых компаний, а для производителей – постоянный источник сбыта своей продукции. Кредит коммерческий играет важную роль не только для сотрудничающих таким образом компаний, но и для общества в целом, так как способствует развитию рынка и росту экономики.

Что представляет собой коммерческий кредит

В качестве объекта кредитования выступают реализуемые товары, оказываемые услуги, выполненные работы, товарный капитал. Независимо от формы предоставления, объект кредитных отношений используется с целью извлечения прибыли.

Согласно российскому законодательству, коммерческий кредит может выступать в двух формах:

  1. Товарная. Самая популярная форма коммерческого кредита. Продавец предоставляет товар покупателю с отсрочкой платежа, на условиях рассрочки или под реализацию. В данном случае, объектом займа выступает товар или оказываемая услуга.
  2. Денежная. В этом случае, если по условиям договора предусматривается частичная или полная предоплата за товар, объектом кредитования выступает авансовый платеж.

Виды и формы коммерческого кредитования

Представленные выше формы кредитных отношений (товарные и денежные) в свою очередь делятся на несколько разновидностей. Принадлежность к тому или иному виду определяется способом предоставления займа и условиями:

  1. Кредит с отсрочкой платежа – оплата за продукцию поступает одним траншем в течение заранее оговоренного срока предоставления займа в размере полной задолженности.
  2. Ссуда с рассрочкой – оплата за товар поступает несколькими траншами, общая сумма которых равна сумме задолженности, прописанной в графике выплат.
  3. Единовременная выплата – договор предусматривает четкие условия срочности, платности и возвратности.
  4. Вексельный займ – инструментом кредитования выступает вексель. Иными словами, это безусловное письменное обязательство по выплате общей суммы задолженности.
  5. Консалгация – договорная форма, применяемая при реализации продукции, не пользующейся спросом покупателя.
  6. Авансовая ссуда – продукция или товар будет отпущена покупателю только после стопроцентной предоплаты. Чаще всего используется при реализации высоколиквидного товара.
  7. Лизинг – вид коммерческого кредитования, при котором продавец передает покупателю товар или оборудование во временное пользование с возможностью последующего выкупа его по остаточной стоимости.
Читать еще:  Доходность кредитного портфеля

Как показывает практика, чаще всего используют смешанные виды кредитования, например вексельные отношения можно совместить с частичной предоплатой.

Условия коммерческого кредита и способы его предоставления

Законодательство РФ не может устанавливать конкретные процентные ставки, которые должны быть прописаны в договоре коммерческого кредита. Вы должны понимать, что заимодавец и заемщик самостоятельно устанавливают ставки и условия коммерческого кредита.

Согласно условиям кредитования, заключенное соглашение не должно противоречить интересам обеих сторон:

  1. Кредитная ставка должна быть ниже той, что установлена по банковской ссуде. В противном случае не имеет смысла заключать коммерческий договор.
  2. Процент должен компенсировать затраты и издержки заимодавца при предоставлении товара во временное использование.
  3. Цена за товар не должна сильно отражаться на его удорожании, так как это снижает его конкурентную способность.

Выделяют следующие способы предоставления коммерческого займа:

  1. Вексель. Обязательства покупателя подтверждаются векселем, который выдан кредитору.
  2. Открытый счет. Заемщик может обратиться за товаром в любое время, без дополнительного решения о предоставлении ссуды.
  3. Сконто. При своевременной оплате предусмотрена выдача скидки.
  4. Фрэнчайз. Займ предоставляется сезонно для приобретения товара по специальным распродажам.
  5. Консигнация. Продукция предоставляется в пользование под реализацию, поэтому возврат долга возможен после продажи товара.

В чем заключается отличие коммерческого кредитования от банковского займа?

Основное отличие коммерческого кредитования от банковского заключается в отсутствие в процессе кредитования кредитного учреждения. Другие отличительные особенности приведены в таблице ниже. Так вы сможете более наглядно понять, о чем идет речь.

Коммерческий кредит

Коммерческий кредит — передача определенного количества продукции или денежных средств в долг одним предприятием другому. В финансовых отношениях принимает участие 2 стороны: кредитор и заемщик. Данный вид кредитования регламентируется ст. 823 ГК РФ. Договор составляется в свободной форме, но в обязательном порядке должен соответствовать указанной статье гражданского кодекса и не противоречить пунктам, прописанным в ней.

  1. Особенности кредитования
  2. Основная сущность коммерческого кредитования
    1. Субъекты
    2. Объекты
    3. Особенности оформления договора
  3. Разница между коммерческим и банковским кредитом
  4. Виды коммерческого кредита и его формы
  5. Условия и способы предоставления коммерческого кредита
  6. Как оформить коммерческий кредит?
  7. Размер платы за пользование
  8. Плюсы и минусы

Особенности кредитования

Главная особенность — в качестве кредитора выступает физическое лицо, а не банковская организация. Предоставление средств осуществляется партнерскими компаниями. Нередки случаи, когда фирма имеет несколько подобных кредитных контракта. Причем в одном выступает в качестве кредитора, а в другом — заемщика.

Каждая сделка индивидуальна, поэтому условия предоставления денежных средств могут сильно различаться. В отличие от банковского кредита процентная ставка по такому договору не зависит от ключевой ставки ЦБ РФ. Основополагающим фактором является платежеспособность контрагента. Чем больше выгода кредитора и доверие к партнеру, тем более выгодные условия можно «выторговать».

Основная сущность коммерческого кредитования

Форма коммерческих отношений подразумевает обмен фондами предприятий с последующим возмещением средств. Товарный кредит является одной из разновидностей коммерческого займа, поэтому в его рамках в долг могут выдаваться не только деньги, но и продукция или оказываться определенные услуги.

Коммерческий кредит — важная и неотъемлемая часть ведения среднего и крупного бизнеса. Он позволяет приобрести необходимое оборудование, комплектующие, продукцию или услуги без изъятия средств из оборотного капитала. Заемные денежные средства помогают эффективно развивать бизнес, постоянно вкладываясь в его рост.

В отличие от стандартного банковского кредита, где главная роль при принятии решения отводится платежеспособности клиента и кредитному рейтингу, в этом случае немаловажным является репутация компании. Неформальные способы выявления надежности заемщика — важный аспект при вынесении решения по заключению кредитного договора.

Субъекты

Действующими сторонами в кредитном соглашении могут выступать промышленные и торговые организации, предприятия из сферы услуг, индивидуальные предприниматели и некоммерческие организации.

Главные субъекты кредитных отношений:

  1. Заемщик — сторона, получающая средства или материальные блага в долг. Лицо обязуется вернуть полную стоимость товара или сумму с процентами в оговоренный срок.
  2. Кредитор — сторона, выдающая ссуду. Является собственником продукции или денег. Предоставляет услугу с целью получения прибыли в виде процентов.

В договоре может быть более 2 сторон, но суть остается прежней.

Объекты

В качестве объекта принимаются товары, продукция, оказанные услуги или выполненные работы. Главная цель использования — извлечение прибыли для обеих сторон. В договоре может одновременно присутствовать сразу несколько объектов.

Разница между коммерческим и банковским кредитом

Главное отличие от стандартного заемного обязательства — отсутствие в соглашении банковской организации.

Таблица наглядных различий между двумя разновидностями кредитов:

Особенности коммерческого кредита

Среди многообразия на рынке кредитных программ, особое место занимает коммерческий кредит. Такой вид получения займа получил широкое распространение. Рассмотрим основные особенности коммерческого кредита и условия его оформления.

Содержание

Что такое коммерческий кредит?

Коммерческий кредит — это особый заём, который выдается одним предприятием другому. При этом объектом кредитования становятся не денежные средства, а какие-либо услуги и товары. Размер ссуды не может превышать резервный фонд компании, которая предоставляет коммерческий кредит. При данном виде кредита банк не принимает участия, отношения выстраиваются между сторонами сделки. Заимодавцем и заёмщиком могут выступать только юридические лица.

Коммерческий кредит нередко именуют торговым, так как отношения заключаются между участниками договора купли-продажи.

Коммерческий кредит помогает поставщикам успешнее реализовать продукцию в увеличенных объемах. Покупатель же избавляется от необходимости обращаться в отделение банка и оформлять кредит, к тому же условия коммерческого кредитования более щадящие. См. также: самые выгодные кредиты Сбербанка.

Основные виды коммерческого кредита

Рассмотрим, какие виды коммерческого кредита существует в настоящее время:

  1. Аванс. При данном виде кредита заимодавцем становится покупатель, перечисляющий часть денежных средств предприятию, которое, в свою очередь, обязуется предоставить какой-либо товар или услугу. Срок такого коммерческого кредита начинается со дня поступления аванса и продолжается до дня получения товаров или услуг.
  2. Другим видом коммерческого кредита является предварительная оплата. Заимодавцем выступает заказчик какой-либо продукции или услуги. Товар поставляется заёмщику через определенное время, указанное в договоре. Между участниками определен какой-то процент с даты получения товара.
  3. Отсрочка платежа. Такой вид займа предусматривает получение товара или услуги заказчику на условиях оплаты задолженности через конкретный срок единоразовым платежом. Кредитором становится при таком виде займа поставщик. Сроки займа определяются датой получения товара до момента оплаты всей суммы.
  4. Еще одним видом является рассрочка платежа. Отличие от отсрочки в том, что выплата денежных средств производится не единоразово, а несколькими частями. Даты внесения средств определяются графиком договора при оформлении кредита. Заимодавцем выступает продавец, то есть предприятие, реализующие товары или предоставляющее услуги.
Читать еще:  Понятие гос кредита

Виды кредитов по способу предоставления

По способам предоставления коммерческого кредита можно выделить следующие формы:

  1. Единовременная. При такой форме отношения заключаются на разовой основе, выполнение условий происходит с соблюдением всех основных требований договора. Взаимодействие сторон заканчивается после выполнения условий кредитного договора.
  2. Вексельная. Обязательства по выплате долга закрепляются в специальных документах — векселях, поэтому кредитор на законных основаниях может требовать погашения задолженности к указанному в договоре сроку. Вексель может быть простым, когда заёмщик должен выплатить конкретную сумму кредитору, и переводным – заёмщик оплачивает долг третьему лицу, определенным кредитором. Вексельный кредит является самым распространенным видом коммерческих займов.
  3. Сезонная форма характерна для предприятий, деятельность которых зависит от времени года. Заемщик получает какую-либо продукцию для реализации, а денежные средства вносит после завершения сезона.
  4. Консигнация. Поставщик предлагает покупателю товары для реализации. Оплата долга происходит в случае, если товар удалось продать. Такой вид кредитования часто используется при реализации на рынке новой продукции и торговой марки. До того момента, пока товар не будет продан, он остается в собственности у поставщика. Таким образом, заёмщик может застраховать себя от финансовых потерь при неудачной реализации продукции.
  5. Периодичная форма коммерческого кредита подразумевает доверительные взаимоотношения между поставщиком и заказчиком. Оплата поступившего товара может осуществляться в определенные даты, например, ежемесячно 20 числа. При этом каждый раз не нужно заключать новый кредитный договор. Заемщик может обратиться за получением продукции в любое время, оплата производится по факту получения или согласно заключенному графику. Другое название такой формы займа – открытый счёт.

Участники деловых взаимоотношений выбирают те формы и виды коммерческого кредита, которые отвечают критериям и условиям их деятельности. См. также: реструктуризация кредита в ВТБ. к содержанию ↑

Условия коммерческого кредита

Коммерческий кредит выдается поставщиком (продавцом) заказчику (покупателю). Кредитный договор в данном случае не может выступать как самостоятельный документ. Он представляет собой дополнительное соглашение к основному документу сделки (договор подряда, купли-продажи, аренды).

В некоторых случаях, когда между участниками уже выстроились доверительные отношения, соглашение не составляются. Все условия оплаты задолженности описываются в договоре купли-продажи или аренды.

Российское законодательство не регулирует процентные ставки, по которым предоставляется коммерческий кредит. Продавец и покупатель сами определяют условия кредитования. При этом оформление подобного займа должно соответствовать интересам всех участников процесса:

  • Годовой процент должен быть ниже, чем значения в банковских организациях. Иначе заключение коммерческого кредита теряет смысл.
  • Ставка должна компенсировать расходы и издержки кредитора при предоставлении продукции в кредит.
  • Плата за кредит не должна существенно отражаться на удорожании товара, что снижает его конкурентоспособность.

По решению сторон заключение сделки может быть беспроцентным, в договоре прописываются лишь штрафы и неустойки в случае несвоевременной оплаты долга.

В соглашении обязательно указываются предмет кредитования, сроки и годовой процент, обеспечение, например, поручительство или предоставление имущества в залог. Здесь же определяется имущественная ответственность сторон при недобросовестном исполнении обязательств. Прописываются условия форс-мажора, по которым стороны не могут выполнить свои обязанности. Условия заключенного соглашения не должны разглашаться сторонним лицам, стороны должны придерживаться политики конфиденциальности. В документе указываются срок вступления его в силу и окончания действия. Любые дополнительные условия и требования также могут быть включены в соглашение к договору сделки. См. также: берем кредит на 600 тыс. рублей. Оформление коммерческого кредита

Основные отличия коммерческого кредита от банковского:

  • Кредитором выступает предприятие, производящее или реализующее товары, а не банк.
  • Предметом кредитования становятся какие-либо товары или услуги, в то время как в банковском кредитном договоре строго прописывается сумма заёмных средств.
  • Коммерческий кредит оформляется в виде сопутствующего соглашения к основному документу сделки, в то время как кредитный договор банка представляет собой самостоятельный документ.
  • Предоставление коммерческого кредита происходит на более выгодных условиях, по сравнению с банковскими предложениями.

Преимущества коммерческого кредитования:

  • Покупатель быстро получает товар в кредит на льготных условиях.
  • Поставщик при выдаче продукции в долг увеличивает товарооборот.
  • Зарекомендовавшие себя с положительной стороны партнеры могут сотрудничать без заключения повторных договоров и взимания процентов.
  • При получении товара под реализацию заемщик может разнообразить ассортимент товаров, и избежать финансовых трат при неудачной продаже продукции.
  • Сделка взаимовыгодна для продавца и покупателя, таким образом оказывается финансовая взаимопомощь сторонами друг другу.

Среди недостатков такого вида кредита можно отметить:

  • Размер займа ограничен финансовыми возможностями поставщика и платежеспособностью покупателя.
  • При изменении цены на товар, покупатель вынужден внести оплату в размере, указанном в договоре. Не получиться рассчитаться по сниженной цене.
  • Высокие риски несет кредитор. При неисполнении покупателем своих обязательств придется обращаться за помощью в судебные органы. Подобные процессы требуют большого количества времени, поэтому кредитные средства могут быть на долгий срок изъяты из оборота.

Таким образом, коммерческие займы занимают отдельную нишу в современной сфере кредитования. Они позволяют наладить партнерские отношения между предприятиями на приемлемых условиях для каждого участника, и способствуют развитию производственного и торгового сектора страны. Для заёмщика получение коммерческого кредита связано с более выгодными процентами по сравнению с банковскими ссудами. Поставщики могут увеличить оборот товара за счёт реализации продукции покупателю в кредит.

Что такое коммерческий кредит и как его получить

Коммерческий кредит – рассрочка, аванс, предоплата или передача в собственность товаров либо денежных средств от одного предприятия другому. Это одна из форм экономических отношений между представителями рынка.

Как получить коммерческий кредит? Что для этого нужно, и на каких условиях выдается этот вид займа? Подробные ответы на эти вопросы — в нашей статье.

Что такое коммерческий кредит

По сути это займ, который одна организация готова предоставить другой. Сумма займа не должна превышать размер капитала компании-кредитора.

Кредит предоставляется не только в виде денежной суммы, но и в товарной форме. Товарная форма – это отсрочка выплаты за предоставленное оборудование или товары. Подтверждается товарная форма векселем, в котором прописано безусловное обязательство кредитора рассчитаться с владельцем векселя.

Сущность

Коммерческий кредит — обмен фондами между двумя субъектами хозяйствования, предусматривающий отсрочку во времени.

Предмет заимствования в этой форме обмена бывает разным:

Этот кредит предоставляют друг другу предприятия, компании, организации. Необходимость в кредитовании возникает, когда одна сторона не может в срок рассчитаться за поставку товаров, использование материальных ценностей или услуг. В таком случае стороны договариваются о кредите на выгодных для кредитора условиях. Кредитор имеет право устанавливать процентную ставку по займу.

Выдача займа обязательно сопровождается составлением письменного договора, подготовкой векселей.

Объекты и субъекты

Субъектами коммерческого кредита считаются кредитор и заемщик (дебитор), между которыми возникает материальное обращение (передача материальных ценностей, выполнение услуг).

Кредитор передает заемщику материальные ценности до оплаты, например, производитель, передавший товар продавцу для реализации до внесения всего размера его стоимости.

Важно! Ситуации, когда за потребленную электроэнергию или отопление у пользователя образовалась задолженность, не относятся к понятию коммерческого кредита.

Кредитор передает дебитору материальные ценности по коммерческому кредиту на особых условиях:

  • не передает их в собственность заемщика;
  • использует товары в качестве обеспечения средства производства;
  • товары переходят в собственность дебитора только после погашения задолженности;
  • оплачиваются с учетом интересов заимодавца (в объеме, превышающем начальную стоимость МЦ).

В коммерческом кредитовании, так же как и в банковском, практикуется поручительство.

Читать еще:  Правовое положение бюро кредитных историй

Объекты коммерческого кредита – ресурсы или материальные ценности, например товары, оборудование, инструменты. Они используются для получения прибыли.

Отличия от банковского кредита

В отличие от банковского кредитования, коммерческое подразумевает передачу материальных ценностей от одного субъекта к другому.

Коммерческий кредит выдается в двух формах:

  1. Товарная. В этом случае товар предоставляется покупателю в рассрочку или на условиях возврата средств по его реализации (продаже).
  2. Денежная. Для этой формы предметом кредитования выступает денежный аванс. Самый частый случай этой формы отношений – невозможность отгрузить товар из-за форс-мажорных обстоятельств, например, поломки оборудования у поставщика.

В банковском кредитовании используется только денежная форма взаимоотношений между кредитором и заемщиком. Также в коммерческом кредитовании ставка по займу может быть ниже банковской или вовсе отсутствовать.

Еще одно отличие этих видов кредитования в том, что в коммерческой форме кредитором выступает любое юридическое лицо, а в банковской — только кредитно-финансовое учреждение с соответствующей лицензией.

Правовая база

Понятие коммерческого кредита закреплено в статье 823 ГК РФ. Согласно с ней по договорам, чье исполнение связано с передачей денег и материальных ценностей от одной стороны другой может быть предоставлен кредит, предварительная оплата, аванс, рассрочка или отсрочка выплаты.

К выдаче такого займа применяются все правовые нормы и правила, описанные в главе 42 ГК Российской Федерации «Кредит и заем», при условии, что в договоре кредитования не указаны иные правила регулирования взаимоотношений между сторонами, не противоречащие сущности этого кредитного обязательства.

Виды и формы

Помимо деления на товарную и денежную форму, коммерческий кредит делится на несколько видов.

В рамках товарной формы он бывает:

  1. С отсрочкой. Расчет за полученную продукцию проводится одним платежом в размере ее общей стоимости. Вносится один платеж в течение установленного в договоре срока.
  2. Рассрочка. Расчет за полученную продукцию проводится серией платежей по графику, установленному в договоре.
  3. Единовременная оплата. В условиях такого договора четко прописаны сроки расчета за продукцию, размер суммы.
  4. Под вексель. Вексель – письменное безусловное обязательство рассчитаться с кредитором за полученные материальные ценности.
  5. Сезонная. Этот вид кредитования используют компании, сотрудничающие с предприятиями агропромышленного сектора. Платежеспособность и поставки продукции у предприятий этой сферы зависят от сезонности.
  6. Под реализацию. На договорной основе кредитор выделяет заемщику продукцию под сбыт с условием внесения расчета за нее по мере продажи.
  7. Периодическая. Используется в товарно-денежных отношениях, предполагающих внесение оплаты за полученную продукцию в зависимости от сроков прошлой поставки.

Денежная форма кредитования делится на следующие виды:

  1. С частичной предоплатой. Заемщик вносит процент от стоимости продукции. Сумма обязательно фиксируется в договоре и выступает в качестве страховки на случай, если заемщик (покупатель) откажется от товара.
  2. Авансовая. Продукция передается заемщику только после внесения предоплаты в размере 100% стоимости. Такой вид кредитования практикуется для высоколиквидных товаров.

Условия предоставления

Условия оформления коммерческого кредита должны устраивать обе стороны. По договору процентная ставка не регулируется государственными органами, поэтому устанавливается она в индивидуальном порядке.

Основные условия предоставления займа:

  • процентная ставка ниже банковской;
  • ставка по кредиту должна принести кредитору прибыль и полностью возместить расходы;
  • стоимость продукции, выступающей объектом кредитования, не должна повышаться из-за процентной ставки.

Кем выдается

Предоставить коммерческий кредит вправе любое юридическое лицо (кроме банков), имеющее материальные ценности или денежные средства для передачи в долг. Это юридическое лицо выдает коммерческий кредит другому юрлицу, с которым оно связано общими экономическими интересами.

Пример таких взаимоотношений – предоставление производителем продукции под реализацию с последующим получением оплаты за нее.

Важно! Заемщиком может стать не каждое юрлицо. Для этого нужно подтвердить свою платежеспособность поручительством или материальным обеспечением.

Как получить коммерческий кредит

Обязательное условие получения коммерческого кредита — оформление договора. В тексте договора указываются условия выдачи займа, срок его погашения. Она может быть безвозмездной (не содержать информации о процентной ставке). Также в документе должна быть отражена информация о ресурсах (товарах, услугах, оборудовании) передаваемых заемщику.

Что необходимо

Для заключения договора требуется, чтобы стороны пришли к предварительному согласию, определили взаимовыгодные условия сотрудничества и зафиксировали их в тексте договора.

Заемщик обязан представить кредитору доказательства своей платежеспособности, воспользовавшись поручительством или предоставив материальное обеспечение займа.

Форма договора

Текст договора составляется в соответствии с требованиями главы 42 Гражданского Кодекса, регулирующей эту форму правовых отношений.

Документ составляется в произвольной форме. Однако в тексте обязательно должны быть указаны:

  • характеристики и описание объекта кредитования (торгово-материальных ценностей, передаваемых кредитору);
  • период действия кредита;
  • порядок расчета по займу, размер вносимой оплаты;
  • условия наступления досрочного расторжения договора;
  • гарантии и поручительства как условия обеспечения исполнения кредитного обязательства;
  • ответственность сторон в случае неисполнения условий договора;
  • форс-мажорные обстоятельства, которые могут оправдать неисполнение условий документа;
  • порядок разрешения споров;
  • вступление в силу договора и прекращение его действия, даты его подписания;
  • дополнительные сведения и условия;
  • реквизиты всех сторон соглашения;
  • подписи.

Способы предоставления

Коммерческий кредит предоставляется заемщикам разными способами. Самый распространенный – разовый заем. По его условиям кредитор предоставляет заемщику продукцию в рассрочку или с отсрочкой по расчету за нее и устанавливает процентную ставку. Размер ставки зависит от стоимости товара, его ликвидности.

Второй распространенный вид предоставления – вексельный. Продукция предоставляется заемщику при условии выписки векселя – долговой ценной бумаги, обязательной к погашению. Сумма векселя превышает стоимость продукции, но получить расчет по нему продавец сможет только после окончания срока его действия.

Еще один способ предоставления кредитования – передача товаров под реализацию, когда продавец возвращает поставщику деньги за товары по мере их продажи или после полной распродажи полученной партии.

Читайте также:

Плата за пользование

За пользование заемными средствами обязательно предусмотрена оплата. Размер взаиморасчета определяется исходя из выгоды сторон, которые до заключения договора ведут переговоры, «выторговывая» для себя наиболее выгодные условия.

В большинстве случаев по коммерческому кредиту предусматривается процентная ставка. Для ее определения берется размер банковской кредитной ставки в текущем году, но проценты по коммерческому кредиту устанавливаются ниже процентов в банках.

Если речь идет о продаже неликвидного продукта, который нужно реализовать в кратчайшие сроки («слить»), а также о существовании между кредитором и заемщиком партнерских отношений и взаимовыручки либо в цене товара уже заложена процентная ставка, выдача коммерческого кредита проводится без начисления процентной ставки.

Плюсы и минусы коммерческого кредита

У этого вида кредитования есть свои сильные и слабые стороны.

К плюсам его оформления относятся:

  1. Кредитор получает прибыль от продажи товаров и процент за предоставление займа.
  2. Заемщик может получить товары для продажи, даже если в текущий момент у него нет всей суммы денег на выкуп нужной партии.
  3. Кредит увеличивает оборот всех участников договора.
  4. Процедура оформляется по упрощенной схеме.
  5. Финансовая помощь компаниям, не имеющим достаточного количества средств на расширение ассортимента, выкуп товаров для последующей продажи.

Минусы коммерческого кредитования:

  1. Риск невозврата средств для поставщика.
  2. Случаи ухудшения финансового положения заемщика нередки, поэтому кредитору приходится предоставлять отсрочку платежа.
  3. При использовании вексельной системы денежный оборот сторон кредитного соглашения замедляется.

Читайте также:

Заключение

Коммерческим кредитом называется особая форма кредитования, используемая двумя или несколькими юридическими лицами. С ее помощью повышают оборот товаров, ведут эффективное и выгодное сотрудничество. Она исключает участие банка, а значит, предполагает более доступные процентные ставки.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector