Webbc.ru

Веб и кризис
1 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Страхование риска потери дохода

Страхование финансовых рисков

Страхование финансовых рисков — вид имущественного страхования, которое по своей сути является страхованием риска потери прибыли или неполучения дохода вследствие различ­ных причин.

Финансовые риски различны, например, физи­ческое лицо (работник) может быть застраховано от неполуче­ния доходов вследствие потери работы (по причине сокраще­ния штатов, ликвидации предприятия и др.), юридическое лицо, например, банк — от потерь, связанных с ошибками персонала, нечест­ностью служащих банка, и т. д.

Обычно к страховым случаям относят: остановку производства или сокращение объема про­изводства в результате оговоренных в договоре страхования событий; банкротство; непредвиденные расходы; неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств кон­трагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке; понесенные застрахованным лицом судебные расходы, а также другие события.

Примером могут служить риски, которые особенно наглядно проявились после обвала рынка ценных бумаг в октябре 2008 г.

Возможно страхование предпри­нимательского риска, под которым понимается «риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринима­теля обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидае­мых доходов».

Росстрахнадзор установил для страховых компаний, зани­мающихся страхованием финансовых рисков, повышенные тре­бования к размеру уставного капитала (не менее 2,5 млрд. руб.).

Страхование от потери прибыли вследствие вынужденно­го перерыва в производстве (простоя) предусматривает возме­щение убытков при уничтожении или повреждении определенно­го имущества страхователя (техники, производственного обо­рудования, зданий, сооружений и, т. п.) вследствие обуслов­ленных событий (пожара, затопления и т. д.), если обычная хозяйственная деятельность страхователя прекратится (или ее объемы сократятся). Страховщик возмещает страхователю по­терю прибыли (неполученную прибыль), которую тот мог бы получить при нормальном функционировании предприятия за срок, равный периоду вынужденного перерыва в производстве. Может возмещаться потеря прибыли (неполученная прибыль) страхователя, если перерыв в производстве наступил вследствие повреждения (уничтожения) имущества, не являющегося соб­ственностью страхователя, но переданного ему в пользование в соответствии с заключенными договорами (аренды, совмест­ной деятельности и др.).

Размер страхового возмещения при наступлении страхово­го случая обычно определяется на основании отчетных доку­ментов страхователя и специальных расчетов (устанавливается средний размер прибыли за некоторый период, предшествующий заключению страхового договора либо предшествующий вынужденному перерыву впроизводстве, и средняя прибыль за период). Чаще такой период принимают равным 12 меся­цам. Если выяснится, что в контрольный (стандартный) пери­од страхователь не получал никакой прибыли, то страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения, так как по­тери прибыли как таковой не было.

Страхование от риска непредвиденных судебных расхо­дов,т.е. расходов, связанных с ведением страхователем (юри­дическим лицом, предпринимателем или просто гражданином) дел в судах общей юрисдикции или арбитражных судах. Стра­ховым случаем являются вынужденные расходы по уплате гос­пошлины, издержки, связанные с рассмотрением дела в суде, расходы по оплате помощи адвокатов и др.

Страхование финансовых рисков, связанных с неисполне­нием обязательств клиентами(контрагентами) страхователя, например риск по договору поставки или купли-продажи товара. К данному виду страхования относится и страхование финансового риска банка, который связан с невозвратом кредит­ных средств, в том числе и по договорам межбанковского кре­дита, с неоплатой купленных банком векселей и т.п., а также риска, связанного с ошибками сотрудников банка или нечест­ностью его персонала, которые могут повлечь непредвиденные выплаты и расходы.

Страхование финансового риска по кредитному договору может осуществляться по отдельно­му кредитному договору или группе договоров (портфельное страхование). Предел ответственности страховщика определя­ется страховой суммой, устанавливаемой соглашением сторон и не может превышать суммы выдаваемого кредита с процен­тами за пользование кредитом. Банк может застраховать свой финансовый риск по всей сумме выданного кредита с процен­тами (или без процентов) за пользование им либо на меньшую сумму.

Такой вид страхования отличен от страхования ответствен­ности заемщиков за непогашение кредита, которое в России в настоящее время не осуществляется. Их сходство в том, что выгодоприобретателем вэтих видах страхования является, как правило, банк, а страховой риск связан с невозвратом кредит­ных средств. Однако различия связаны с разной трактовкой стра­хового случая, объемом ответственности страховщика и други­ми отличиями.

Страховые компании охотнее заключают договоры страхо­вания с банками не на всю сумму выданного кредита с процен­тами, а на 80-90% этой суммы. Предусмотренная таким обра­зом доля участия банка ввозмещении убытка повышает его ответственность и заинтересованность в возврате кредита. Пе­ред заключением договора страхования страховая компания оце­нивает степень риска по информации, предоставленной бан­ком-страхователем (документы, свидетельствующие о финан­совом положении заемщика, технико-экономическое обосно­вание кредитуемых мероприятий, копии контрактов, под кото­рые предоставляется кредит, и т.п.). Размер страховой премии зависит от степени риска, суммы кредита и процентной став­ки, срока пользования кредитом и вида обеспечения кредитно­го обязательства.

Срок действия договора страхования зависит от конкрет­ных рисков и условий их проявления. Страховым случаем при­знается невозврат заемщиком кредитных средств и процентов за пользование ими по истечении определенного срока по при­чине несостоятельности (банкротства) заемщика, умышленно­го неисполнения или ненадлежащего исполнения им своих обязанностей по кредитному договору, невозможность исполне­ния обязательств заемщиком вследствие форс-мажорных об­стоятельств, и др.

Страхование предпринимательского риска включает как риск утраты имущества, так и риск неполучения ожидаемых доходов. Страхователем по договору страхования предпринимательского риска может быть только лицо, риск убытков от предпринимательской деятельности которого страхуется. Нельзя застраховать чужой предпринимательский риск.

В этом основное отличие данного вида страхования финансовых рисков. Отметим, что этот вид страхования по­зволяет предпринимателю защитить себя от рисков потери иму­щества (капитала) и доходов (процента на капитал).

Страхование банковских рисков включает страхование:

наличных денег, находящихся в кассе банка; содержимого абонентского сейфа; ценностей, помещенных в хранилищах банка; имущества банка; перевозки наличных денег («инкассаторское» страхование); сотрудников банка от несчастных случаев за счет средств
банка; банка от простоя; банковских вкладов за счет средств банка; от несчастных случаев вкладчиков банка на сумму и срок вклада за счет средств банка; банковских автоматов (банкоматов); кредитных учреждений, осуществляющих операции с пла­стиковыми карточками и тд.

Особый интерес представляет система страхования интересов вкладчиков (Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» предусмотрено создание Феде­рального фонда обязательного страхования вкладов).

С 2008 г. страхование банковских вкладов физических стало в ряде случаев обязательным на основании ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». В соответствии с этим законом обязательному страхованию подлежат банковские вклады и банковские счета физических лиц, независимо от их гражданства, размещенные в банках Российской Федерации.

Средства, находящиеся в иностранных банках на территории РФ и средства, размещенные в зарубежных филиалах российских банков, а также средства на вкладах на предъявителя, обязательному страхованию не подлежат.

Для осуществления данного страхования в России создана Система Страхования Вкладов (ССВ), т.е. федеральная государственная программа защиты сбережений населения, размещаемых в российских банках. Работу ССВ и проведение выплат организует и осуществляет Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов»

Предельная сумма компенсации составляет на 2009 год 700 тыс. рублей.

В условиях все чаще наблюдающихся аномальных погодных условий и увеличивающегося риска, связанного с сельскохозяйственным производством, возрастает роль сельскохозяйственного страхования. В 2010 г. начато рассмотрение законопроекта «Об обязательном сельскохозяйственном страховании». В соответствии с ним предусмотрено обязательное сельскохозяйственное страхование (страхование урожая и поголовья сельскохозяйственных животных) для тех сельскохозяйственных производителей, которые пользуются финансовой или материальной государственной поддержкой.

Классическое страхование имущества имеет особенности, свя­занные со страховой оценкой объектов и определения стра­ховой суммы в отношении ценностей, помещенных в сейф
или в хранилище, ценных бумаг на дату наступления стра­хового случая и др.

Страховая сумма устанавливается по соглашению сторон с учетом страхуемого риска и условий его проявления, поэтому размер страховой премии определяется в зависимости от объекта и срока страхования.

Страхование имущества физических и юридических лиц

Страхование имущества граждан многообразно и распро­страняется на относительно самостоятельные виды страхова­ния:

-личного автомобильного транспорта;

-жилых помещений (квартира или комната в городской застройке) и совокупности их конструктивных элементов (пе­рекрытия, перегородки), а также отделки пола, стен, потолка;

-строений (дачи, коттеджи, бани и т. п.) и совокупности их конструктивных элементов (крыша, стены, перекрытия, и т.д.) с учетом их отделки;

-домашнего и другого имущества, т.е. предметов домашнего обихода, личного потребления, а также предметов подсобного хозяйства;

-имущества от повреждения или гибели вследствие взрыва паровых котлов, газохранилищ, газопроводов, машин, аппаратов в других аналогичных устройств;

-имущества от ущерба в результате аварий систем водоснаб­жения;

-электронного оборудования от так называемых «электронных рисков»;

-имущества в холодильных камерах;

-домашних животных, и др.

Однако объектом имущественного страхования граждан не могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, ру­кописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы,

изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиоз­ного культа и т.д., если не заключается специальный договор страхования конкретного имущества.

Каждый из этих видов обладает своими особенностями и отличиями при оформлении договорных отношений между стра­хователем и страховщиком.

Имущество граждан принято делить по степени его важно­сти для удовлетворения семейных потребностей на две катего­рии:

-приоритетное имущество, т.е. имущество особой важности и первой необходимости, гибель которого задевает личные и общественные интересы;

-прочее имущество, гибель которого задевает в основном личные интересы граждан.

Гибель имущества первой категории (жилого дома и сель­скохозяйственных животных в той местности, где они являют­ся источником питания семьи) может нанести владельцу чрез­вычайный ущерб, при котором ему не обойтись без посторон­ней помощи. Поэтому при гибели этого имущества государ­ство вынуждено оказывать материальную помощь гражданам.

Страхователи жилого помещения — совершеннолетние соб­ственники квартир, ответственные квартиросъемщики (если жилье относится к государственному или муниципальному жилищному фонду) или наниматели (арендаторы) жилья (если жилье сдается внаем, в аренду по договору), а также члены их семей и иные лица, имеющие интерес в страховании данного жилого помещения.

Выгодоприобретателями по договору страхования могут быть назначены только собственники, ответственные кварти­росъемщики, арендаторы или наниматели жилья. Строения, как правило, страхуются без разделения на конструктивные эле­менты и элементы отделки, но могут быть застрахованы и по частям. Страховая сумма при этом устанавливается в долевом отношении от стоимости строения в целом, соответствующем доле страхователя в общей собственности. В настоящее время распространяется т.н. «коробочное» страхования жилья, когда устанавливается предел страхового возмещения на все имущество, находящееся в жилом помещении, без указания долевого отношения различных видов застрахованного имущества.

Читать еще:  Цель качественного анализа риска

Страхователем домашнего и другого имущества, принад­лежащего всей семье на правах собственности, может быть лю­бой совершеннолетний член семьи.

Подводя итоги всего изложенного, необходимо отметить, что рынок имущественного страхования в России постоянно развивается, во-первых, из-за роста благосостояния граждан, во-вторых, из-за бурного развития бизнеса и транспорта, а в-третьих- из-за изменения психологии населения России, которое все более осознает важность страхования вообще и имущественного страхования в частности.

Страхование предпринимательских рисков (неполучение прибыли) как метод избегания кризиса

экономические науки

  • Герасимова Вероника Владимировна , студент
  • Башкирский государственный аграрный университсет
  • ПОТЕРЯ ПРИБЫЛИ
  • РИСК УБЫТКОВ
  • СРЕДНЯЯ ПРИБЫЛЬ
  • СТРАХОВАНИЕ ПРИБЫЛИ

Похожие материалы

На протяжении развития всей экономики — выгода, прибыль, доход являлись одним из главных целей развития любого предприятия и бизнеса в целом. Прибыль является главной движущей силой рыночной экономики, она обеспечивает интересы государства, собственников и персонала предприятия. Исходя из этого, прибыль является одной из самых актуальных тем.

Актуальность темы исследования обусловлена возрастанием частоты и тяжести предпринимательских рисков и эффективностью страховой защиты, последствий наступления этих страховых событий.

Целью данной работы является выявление степени эффективности страхования предпринимательских рисков.

Объект: ООО Агрофирма «Богдан» Бижбулякский район с. Кистенли – Богданово Республика Башкортостан.

Рассмотрим теоретические аспекты страхования предпринимательских рисков (неполученная прибыль), как метода избегания кризиса.

Согласно ст. 2 ГК РФ предпринимательской называется самостоятельная деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ и услуг лицами, зарегистрированными в качестве предпринимателей. Страхование предпринимательских рисков регламентируется Гражданским кодексом и ФЗ об организации страхового дела.

Согласно положению 929 ГК, предпринимательский риск – это риск убытков от предпринимательской деятельности (к убыткам относится и неполучение ожидаемых доходов опять-таки из-за «нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам»).

Страхование предпринимательского риска производится либо на случай нарушения обязательств контрагентом предпринимателя, либо на случай изменения условий деятельности предпринимателя по независящим от него причинам. Поскольку здесь имеется в виду систематическая деятельность, направленная на извлечение прибыли, то и изменение условий деятельности должно носить систематический характер. Это означает, что по договору страхования предпринимательского риска не может быть застрахована, например, упущенная выгода из-за случайной единовременной утраты груза, а только из-за такого изменения условий, при которых случаи утраты груза участились [12].

При страховании потери прибыли объектом страхования является прибыль, которую получил бы страхователь, если бы не произошло страховое событие, которое привело к сбою в деятельности. Также объектом могут быть имущественные интересы собственников и не собственников, связанные с материальными, денежными ресурсами и доходами от этой деятельности, подвергающиеся воздействию опасных, неблагоприятных событий (страховых случаев), которые наносят предпринимателям убытки и обусловливают их потребность в дополнительных источниках средств для возмещения ущерба.

Неполученная прибыль является основным ущербом, подлежащим страхованию, поэтому нередко говорят о страховании упущенной прибыли (выгоды):

Р = Тпр х (Z x Фзп + Зпр), где

Р – расходы за время остановки производства;

Тпр – время простоя в днях;

Z – коэффициент, учитывающий использование производственных рабочих на других участках и понижение оплаты их труда за время простоя;

Фзп – однодневный фонд зарплаты рабочих, занятых на остановленном объекте;

Зпр – однодневный размер прочих затрат, приходящихся на остановленный объект[4].

Именно прибыль является основным стимулом развития деятельности предприятия. Однако в случае неэффективного управления производственным процессом, нарушения договорных обязательств, несоблюдения требований законодательства и т.д. предприятие может получить в качестве финансового результата деятельности убытки. Следовательно, прибыль представляет собой некий обобщающий показатель, свидетельствующий об эффективности ведения производства и управления предприятием, обеспечивающим благополучное и стабильное финансовое состояние предприятия. Проанализируем изменение прибыли в ООО агрофирма «Богдан» Бижбулякского района села Кистенли – Богданово за 2009 – 2014 г.г. Данные приведены в таблице 1.

Таблица 1 Данные о финансовых результатах ООО агрофирма «Богдан», тыс. руб.

Страхование упущенной финансовой выгоды

Способы снижения степени риска

Финансовые риски разрешаются с помощью различных средств и способов. Средствами разрешения финансовых рисков являются избежание их, удержание, передача, снижение степени. Избежание риска означает простое уклонение от мероприятия, связанного с риском. Однако избежание риска для инвестора зачастую означает отказ от прибыли.
Удержание риска — оставление риска за инвестором, т. е. на его ответственности. Так, инвестор, вкладывая венчурный капитал, заранее уверен, что он может за счет собственных средств покрыть возможную потерю венчурного капитала.
Передача риска говорит о том, что инвестор передает ответственность за финансовый риск кому-то другому, например страховому обществу. В данном случае передача риска произошла путем страхования финансового риска. Снижение степени риска означает сокращение вероятности и объема потерь.
При выборе конкретного средства разрешения финансового риска инвестор должен исходить из следующих принципов.

1. Нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал.
2. Надо думать о последствиях риска.
3. Нельзя рисковать многим ради малого.

Реализация первого принципа означает, что прежде чем вкладывать капитал, инвестор должен:

— определить максимально возможный объем убытка по данному риску;
— сопоставить его с объемом вкладываемого капитала;
— сопоставить его со всеми собственными финансовыми ресурсами и определить, не приведет ли потеря этого капитала к банкротству инвестора.

Объем убытка от вложения капитала может быть равен объему данного капитала, быть меньше или больше его. При прямых инвестициях объем убытка, как правило, равен объему венчурного капитала.

Пример. Инвестор вложил 100 тыс. руб. в рисковое дело. Дело прогорело. Инвестор потерял 100 тыс. руб. Однако с учетом снижения покупательной способности денег и особенно в условиях инфляции объем потерь может быть больше, чем сумма вкладываемых денег. В этом случае объем возможного убытка следует определять с учетом индекса инфляции. Если инвестор 1992 г. вложил 100 тыс. руб. в рисковое дело в надежде получить через год 500 тыс. руб., дело прогорело и ему через год деньги не вернули, то объем убытка следует считать с учетом индекса инфляции 1992 г. (2200%), т. е. 2200 тыс. руб.

При портфельных инвестициях, т.е. при покупке ценных бумаг, которые можно продать на вторичном рынке, объем убытка обычно меньше суммы затраченного капитала.
Реализация второго принципа требует, чтобы инвестор, зная максимально возможную величину убытка, определил бы, к чему она может привести, какова вероятность риска, и принял бы решение об отказе от риска (т. е. от мероприятия), о принятии риска на свою ответственность или о передаче риска на ответственность другому лицу.
Действие третьего принципа особенно ярко проявляется при передаче финансового риска. В этом случае он означает, что инвестор должен определить приемлемое для него соотношение между страховым взносом и страховой суммой. Страховой взнос (или страховая премия) — это плата за страховой риск страхователя страховщику, согласно договору страхования или в силу закона.
Страховая сумма — это денежная сумма, на которую застрахованы материальные ценности (или гражданская ответственность, жизнь и здоровье страхователя).
Риск не должен быть удержан, т. е. инвестор не должен принимать на себя риск, если размер убытка относительно велик по сравнению с экономией на страховом взносе.
Для снижения степени финансового риска применяются различные способы:

— диверсификация;
— приобретение дополнительной информации о выборе и результатах;
— лимитирование;
— страхование (в том числе хеджирование) и др.

Методы страхования валютные риски

Валютные риски при заключении стандартных контрактов.
Предприятия и организации, непосредственно выходящие на внешний рынок, сталкиваются с опасностью валютных потерь из-за резкого колебания курсов иностранных валют. Валютные риски существуют при ведении расчетов как в свободно конвертируемых валютах (СКВ), так и в клиринговых валютах, а также при осуществлении товарообменных сделок. Различают два основных валютных риска: риск наличных валютных убытков по конкретным операциям в иностранной валюте и риск убытков при переоценке активов и пассивов, а также балансов зарубежных филиалов в национальную валюту.
Риск наличных валютных убытков существует как при заключении контрактов, так и при предоставлении (или получении) кредитов и состоит в возможности изменения курса валюты сделки по отношению к рублю (и, соответственно, изменения величины поступлений или платежей при пересчете в рубли).

Пример. Предположим, что предприятие в сентябре 1999. года приняло решение о заключении контракта на продажу 1 тыс. баррелей нефти в одну из западноевропейских стран (на сумму 100 тыс. долл. по текущим ценам около 100 долл. за баррель) с поставкой в IV квартале. Сумма валютной выручки по этому контракту должна составить 100 тыс. долл. или 100000 тыс. руб. (в соответствии с курсом на 1 сентября 1999 года — 1000 руб. за 1 долл.).

Однако ко времени подписания контракта в начале октября, несмотря на сохранение прежней рыночной цены в долларах, его стоимость вследствие падения курса рубля составляла уже 100 тыс. долл. = 110000 тыс. руб. (по текущему курсу 1100 руб. за 1 долл.).
И, наконец, к моменту платежа по контракту в начале января 19 . года сумма поступлений составляла 100 тыс. долл. = 90000 тыс. руб. (по текущему курсу 900 руб. за 1 долл.), то есть меньше предполагавшейся суммы на 10000 тыс. руб.
Указанные валютные риски (до и после заключения контракта) различаются по характеру и существующим возможностям их предупреждения. Так, первый вид риска (до подписания контракта) близок к ценовому риску или риску ухудшения конкурентоспособности, связанному с изменением валютного курса. Он может быть учтен уже в процессе ведения переговоров.
В частности, в случае резкого изменения валютного курса в период проведения переговоров предприятие может настаивать на некотором изменении первоначальной цены, которое компенсировало бы (полностью или частично) изменение курса. Однако после подписания контракта (если в него не включена соответствующая валютная оговорка) подобные договоренности уже невозможны.
Собственно валютный риск (риск, связанный с изменением валютного курса в период между подписанием контракта (и платежей по нему) в валюте экспортера вследствие понижения курса иностранной валюты к национальной или увеличения стоимости импортного контракта в результате повышения курса иностранной валюты по отношению к гривне. На практике указанный риск может быть устранен путем применения различных методов страхования валютных рисков.
Риск упущенной выгоды заключается в возможности получения худших результатов при выборе одного из двух решений — страховать или не страховать валютный риск. Так, изменения курса могут оказаться благоприятными для ВЭО или предприятия, и, застраховав контракт от валютных рисков, оно может лишиться прибыли, которую в противном случае должно было получить. Вместе с тем, фактически невозможно предусмотреть риск упущенной выгоды без достаточно эффективных прогнозов валютных курсов.
Возможность страхования упущенной выгоды свидетельствует о том, что использование такой категории, как «возмещение ущерба», для характеристики имущественного страхования в качестве общего свойства этого страхования является ошибочным.
Характерно, что при страховании неполученного дохода страхуется не возможное ухудшение материального положения страхователя, а ожидаемое улучшение этого положения. Данное обстоятельство также свидетельствует о том, что признание за имущественным страхованием функции возмещения ущерба является несостоятельным. В то же время следует учитывать, что упущенная выгода выступает разновидностью убытков страхователя.
Кроме того, в состав убытков страхователя входят расходы, которые произведены для уменьшения возможных убытков.
Отметим, что согласно ст. 15 ГК возмещение убытков обусловлено нарушением гражданских прав. Между тем для страхования характерно возмещение убытков, причиненных не только в результате того или иного нарушения прав страхователя, но и по другим причинам. Такая ситуация имеет место, когда в качестве страхового случая выступает, например, стихийное бедствие (землетрясение, наводнение, ливень, оползень и т.п.), где убыток есть, но нарушения гражданских прав страхователя нет.
Для учета этой специфики Ю.Б. Фогельсон вводит в научный оборот понятие «страховые убытки», определяемое как убытки, причиненные страхователю (застрахованному лицу) страховым случаем, в качестве которого может выступать не только нарушение гражданских прав, но и событие, не связанное с таким нарушением. С такой постановкой вопроса вполне, по нашему мнению, можно согласиться.
В экономической литературе в этих же целях используется понятие «страховой ущерб». При этом считается, что страховой ущерб включает два вида убытков: прямые убытки и косвенные убытки. Прямой убыток означает количественное уменьшение застрахованного имущества или снижение его стоимости. Косвенный убыток является производным от прямого убытка и выступает в виде неполученного дохода из-за перерывов в производственно-торговом процессе, а также в виде дополнительных затрат, необходимых для налаживания этого процесса.
Как мы видим, здесь в понятия «ущерб» и «убыток» вкладывается иной смысл по сравнению с тем, который вкладывает в них законодательство. Такой подход вряд ли можно считать оправданным. Формирование в рамках экономической науки собственной юридической терминологии лишь вводит путаницу в понимание страхового дела и его правового регулирования.
Страховая выплата при страховании упущенной финансовой выгоды именуется страховым возмещением. Это определяет назначение страховой выплаты – быть средством возмещения убытка, причиненного страховым случаем. Такое наименование страховой выплаты является отголоском теории возмещения ущерба. Однако следует иметь в виду, о чем было сказано выше, что страховая выплата (даже если она именуется страховым возмещением), будучи результатом исполнения страховщиком своего обязательства по договору страхования, не есть выплата в порядке возмещения убытка, так как такой обязанности у страховщиков нет вообще. Тем не менее совершенно очевидно, что страховое возмещение в той или иной степени связано с убытком. И это позволяет говорить о том, что страхование упущенной финансовой выгоды свойственна восстановительная функция: страхование призвано компенсировать (полностью или частично) то ухудшение материального положения страхователя, которое произошло в результате страхового случая.
Поскольку страховое возмещение ограничено размером причиненного страхователю (застрахованному лицу) убытка, страхование упущенной финансовой выгоды не может быть использовано как источник извлечения дополнительной выгоды в виде дохода, превышающего эти убытки.

Читать еще:  Управление рисками проекта на примере

По вопросом дополнительной информации Вы можете связаться с нами ЗДЕСЬ

Страхование финансовых рисков

Страхование финансовых рисков — вид имущественного страхования, которое по своей сути является страхованием риска потери прибыли или неполучения дохода вследствие различ­ных причин.

Финансовые риски различны, например, физи­ческое лицо (работник) может быть застраховано от неполуче­ния доходов вследствие потери работы (по причине сокраще­ния штатов, ликвидации предприятия и др.), юридическое лицо, например, банк — от потерь, связанных с ошибками персонала, нечест­ностью служащих банка, и т. д.

Обычно к страховым случаям относят: остановку производства или сокращение объема про­изводства в результате оговоренных в договоре страхования событий; банкротство; непредвиденные расходы; неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств кон­трагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке; понесенные застрахованным лицом судебные расходы, а также другие события.

Примером могут служить риски, которые особенно наглядно проявились после обвала рынка ценных бумаг в октябре 2008 г.

Возможно страхование предпри­нимательского риска, под которым понимается «риск убытков от предпринимательской деятельности из-за нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринима­теля обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидае­мых доходов».

Росстрахнадзор установил для страховых компаний, зани­мающихся страхованием финансовых рисков, повышенные тре­бования к размеру уставного капитала (не менее 2,5 млрд. руб.).

Страхование от потери прибыли вследствие вынужденно­го перерыва в производстве (простоя) предусматривает возме­щение убытков при уничтожении или повреждении определенно­го имущества страхователя (техники, производственного обо­рудования, зданий, сооружений и, т. п.) вследствие обуслов­ленных событий (пожара, затопления и т. д.), если обычная хозяйственная деятельность страхователя прекратится (или ее объемы сократятся). Страховщик возмещает страхователю по­терю прибыли (неполученную прибыль), которую тот мог бы получить при нормальном функционировании предприятия за срок, равный периоду вынужденного перерыва в производстве. Может возмещаться потеря прибыли (неполученная прибыль) страхователя, если перерыв в производстве наступил вследствие повреждения (уничтожения) имущества, не являющегося соб­ственностью страхователя, но переданного ему в пользование в соответствии с заключенными договорами (аренды, совмест­ной деятельности и др.).

Размер страхового возмещения при наступлении страхово­го случая обычно определяется на основании отчетных доку­ментов страхователя и специальных расчетов (устанавливается средний размер прибыли за некоторый период, предшествующий заключению страхового договора либо предшествующий вынужденному перерыву впроизводстве, и средняя прибыль за период). Чаще такой период принимают равным 12 меся­цам. Если выяснится, что в контрольный (стандартный) пери­од страхователь не получал никакой прибыли, то страховщик вправе отказать в выплате страхового возмещения, так как по­тери прибыли как таковой не было.

Страхование от риска непредвиденных судебных расхо­дов,т.е. расходов, связанных с ведением страхователем (юри­дическим лицом, предпринимателем или просто гражданином) дел в судах общей юрисдикции или арбитражных судах. Стра­ховым случаем являются вынужденные расходы по уплате гос­пошлины, издержки, связанные с рассмотрением дела в суде, расходы по оплате помощи адвокатов и др.

Страхование финансовых рисков, связанных с неисполне­нием обязательств клиентами(контрагентами) страхователя, например риск по договору поставки или купли-продажи товара. К данному виду страхования относится и страхование финансового риска банка, который связан с невозвратом кредит­ных средств, в том числе и по договорам межбанковского кре­дита, с неоплатой купленных банком векселей и т.п., а также риска, связанного с ошибками сотрудников банка или нечест­ностью его персонала, которые могут повлечь непредвиденные выплаты и расходы.

Страхование финансового риска по кредитному договору может осуществляться по отдельно­му кредитному договору или группе договоров (портфельное страхование). Предел ответственности страховщика определя­ется страховой суммой, устанавливаемой соглашением сторон и не может превышать суммы выдаваемого кредита с процен­тами за пользование кредитом. Банк может застраховать свой финансовый риск по всей сумме выданного кредита с процен­тами (или без процентов) за пользование им либо на меньшую сумму.

Такой вид страхования отличен от страхования ответствен­ности заемщиков за непогашение кредита, которое в России в настоящее время не осуществляется. Их сходство в том, что выгодоприобретателем вэтих видах страхования является, как правило, банк, а страховой риск связан с невозвратом кредит­ных средств. Однако различия связаны с разной трактовкой стра­хового случая, объемом ответственности страховщика и други­ми отличиями.

Страховые компании охотнее заключают договоры страхо­вания с банками не на всю сумму выданного кредита с процен­тами, а на 80-90% этой суммы. Предусмотренная таким обра­зом доля участия банка ввозмещении убытка повышает его ответственность и заинтересованность в возврате кредита. Пе­ред заключением договора страхования страховая компания оце­нивает степень риска по информации, предоставленной бан­ком-страхователем (документы, свидетельствующие о финан­совом положении заемщика, технико-экономическое обосно­вание кредитуемых мероприятий, копии контрактов, под кото­рые предоставляется кредит, и т.п.). Размер страховой премии зависит от степени риска, суммы кредита и процентной став­ки, срока пользования кредитом и вида обеспечения кредитно­го обязательства.

Срок действия договора страхования зависит от конкрет­ных рисков и условий их проявления. Страховым случаем при­знается невозврат заемщиком кредитных средств и процентов за пользование ими по истечении определенного срока по при­чине несостоятельности (банкротства) заемщика, умышленно­го неисполнения или ненадлежащего исполнения им своих обязанностей по кредитному договору, невозможность исполне­ния обязательств заемщиком вследствие форс-мажорных об­стоятельств, и др.

Страхование предпринимательского риска включает как риск утраты имущества, так и риск неполучения ожидаемых доходов. Страхователем по договору страхования предпринимательского риска может быть только лицо, риск убытков от предпринимательской деятельности которого страхуется. Нельзя застраховать чужой предпринимательский риск.

В этом основное отличие данного вида страхования финансовых рисков. Отметим, что этот вид страхования по­зволяет предпринимателю защитить себя от рисков потери иму­щества (капитала) и доходов (процента на капитал).

Страхование банковских рисков включает страхование:

наличных денег, находящихся в кассе банка; содержимого абонентского сейфа; ценностей, помещенных в хранилищах банка; имущества банка; перевозки наличных денег («инкассаторское» страхование); сотрудников банка от несчастных случаев за счет средств
банка; банка от простоя; банковских вкладов за счет средств банка; от несчастных случаев вкладчиков банка на сумму и срок вклада за счет средств банка; банковских автоматов (банкоматов); кредитных учреждений, осуществляющих операции с пла­стиковыми карточками и тд.

Особый интерес представляет система страхования интересов вкладчиков (Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» предусмотрено создание Феде­рального фонда обязательного страхования вкладов).

С 2008 г. страхование банковских вкладов физических стало в ряде случаев обязательным на основании ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». В соответствии с этим законом обязательному страхованию подлежат банковские вклады и банковские счета физических лиц, независимо от их гражданства, размещенные в банках Российской Федерации.

Средства, находящиеся в иностранных банках на территории РФ и средства, размещенные в зарубежных филиалах российских банков, а также средства на вкладах на предъявителя, обязательному страхованию не подлежат.

Читать еще:  Риски в логистике

Для осуществления данного страхования в России создана Система Страхования Вкладов (ССВ), т.е. федеральная государственная программа защиты сбережений населения, размещаемых в российских банках. Работу ССВ и проведение выплат организует и осуществляет Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов»

Предельная сумма компенсации составляет на 2009 год 700 тыс. рублей.

В условиях все чаще наблюдающихся аномальных погодных условий и увеличивающегося риска, связанного с сельскохозяйственным производством, возрастает роль сельскохозяйственного страхования. В 2010 г. начато рассмотрение законопроекта «Об обязательном сельскохозяйственном страховании». В соответствии с ним предусмотрено обязательное сельскохозяйственное страхование (страхование урожая и поголовья сельскохозяйственных животных) для тех сельскохозяйственных производителей, которые пользуются финансовой или материальной государственной поддержкой.

Классическое страхование имущества имеет особенности, свя­занные со страховой оценкой объектов и определения стра­ховой суммы в отношении ценностей, помещенных в сейф
или в хранилище, ценных бумаг на дату наступления стра­хового случая и др.

Страховая сумма устанавливается по соглашению сторон с учетом страхуемого риска и условий его проявления, поэтому размер страховой премии определяется в зависимости от объекта и срока страхования.

Страхование имущества физических и юридических лиц

Страхование имущества граждан многообразно и распро­страняется на относительно самостоятельные виды страхова­ния:

-личного автомобильного транспорта;

-жилых помещений (квартира или комната в городской застройке) и совокупности их конструктивных элементов (пе­рекрытия, перегородки), а также отделки пола, стен, потолка;

-строений (дачи, коттеджи, бани и т. п.) и совокупности их конструктивных элементов (крыша, стены, перекрытия, и т.д.) с учетом их отделки;

-домашнего и другого имущества, т.е. предметов домашнего обихода, личного потребления, а также предметов подсобного хозяйства;

-имущества от повреждения или гибели вследствие взрыва паровых котлов, газохранилищ, газопроводов, машин, аппаратов в других аналогичных устройств;

-имущества от ущерба в результате аварий систем водоснаб­жения;

-электронного оборудования от так называемых «электронных рисков»;

-имущества в холодильных камерах;

-домашних животных, и др.

Однако объектом имущественного страхования граждан не могут быть документы, ценные бумаги, денежные знаки, ру­кописи, коллекции, уникальные и антикварные предметы,

изделия из драгоценных металлов, камней, предметы религиоз­ного культа и т.д., если не заключается специальный договор страхования конкретного имущества.

Каждый из этих видов обладает своими особенностями и отличиями при оформлении договорных отношений между стра­хователем и страховщиком.

Имущество граждан принято делить по степени его важно­сти для удовлетворения семейных потребностей на две катего­рии:

-приоритетное имущество, т.е. имущество особой важности и первой необходимости, гибель которого задевает личные и общественные интересы;

-прочее имущество, гибель которого задевает в основном личные интересы граждан.

Гибель имущества первой категории (жилого дома и сель­скохозяйственных животных в той местности, где они являют­ся источником питания семьи) может нанести владельцу чрез­вычайный ущерб, при котором ему не обойтись без посторон­ней помощи. Поэтому при гибели этого имущества государ­ство вынуждено оказывать материальную помощь гражданам.

Страхователи жилого помещения — совершеннолетние соб­ственники квартир, ответственные квартиросъемщики (если жилье относится к государственному или муниципальному жилищному фонду) или наниматели (арендаторы) жилья (если жилье сдается внаем, в аренду по договору), а также члены их семей и иные лица, имеющие интерес в страховании данного жилого помещения.

Выгодоприобретателями по договору страхования могут быть назначены только собственники, ответственные кварти­росъемщики, арендаторы или наниматели жилья. Строения, как правило, страхуются без разделения на конструктивные эле­менты и элементы отделки, но могут быть застрахованы и по частям. Страховая сумма при этом устанавливается в долевом отношении от стоимости строения в целом, соответствующем доле страхователя в общей собственности. В настоящее время распространяется т.н. «коробочное» страхования жилья, когда устанавливается предел страхового возмещения на все имущество, находящееся в жилом помещении, без указания долевого отношения различных видов застрахованного имущества.

Страхователем домашнего и другого имущества, принад­лежащего всей семье на правах собственности, может быть лю­бой совершеннолетний член семьи.

Подводя итоги всего изложенного, необходимо отметить, что рынок имущественного страхования в России постоянно развивается, во-первых, из-за роста благосостояния граждан, во-вторых, из-за бурного развития бизнеса и транспорта, а в-третьих- из-за изменения психологии населения России, которое все более осознает важность страхования вообще и имущественного страхования в частности.

Страховка от безработицы

С сентября прошлого года количество безработных в РФ увеличилось на 13,7% и в январе, по данным Росстата, достигло 4,167 млн.

Тем, кто хотел бы получить дополнительную материальную поддержку в случае увольнения по инициативе работодателя в связи с ликвидацией организации или сокращением штата, некоторые страховые компании предлагают специальные полисы.

Потерявшему работу клиенту эти компании будут выплачивать фиксированную сумму (процент от ежемесячного заработка) в течение оговоренного полисом срока (обычно не более шести месяцев).

Как правило, страховщики требуют, чтобы покупатель полиса работал не менее шести месяцев по бессрочному трудовому договору у работодателя, который ведет деятельность не менее одного года.

Иногда компании ограничивают круг клиентов. Стандартные возрастные ограничения — клиент должен быть не моложе 18 лет и не старше пенсионного возраста. Как правило, не страхуются лица, занятые на работе неполную рабочую неделю, работающие у индивидуальных предпринимателей, находящиеся в неоплачиваемом отпуске. А СК «Согласие» не страхует от потери дохода также военнослужащих, служащих по контракту в органах МВД, МЧС, госслужащих, профессиональных спортсменов.

Выплаты потерявшим работу начинаются спустя 2–3 месяца после увольнения (в этот период согласно Трудовому кодексу работодатель должен выплачивать уволенному компенсацию). После этого страховое возмещение выплачивается помесячно в течение оговоренного срока, говорит руководитель департамента андеррайтинга СК «МАКС» Сергей Печников. Для получения возмещений уволенный работник должен подтвердить статус безработного документом из службы занятости.

Комплексная защита
Чаще всего страховка от потери дохода предлагается заемщикам в качестве дополнительного риска при комплексном кредитном страховании либо самостоятельным продуктом. Часто она является обязательным условием выдачи кредита. Однако в этих случаях страхуется не доход клиента, а только платежи по кредиту за определенный срок, а выгодоприобретателем, как правило, является кредитор — банк или МФО.

Также ряд банков предлагают своим зарплатным клиентам или вкладчикам комплексные программы дочерних страховых компаний, покрывающие среди прочих и риск потери работы.

К примеру, у «Бин страхования» есть продукт для вкладчиков банка, который наряду со страхованием от несчастных случаев, страхованием имущества и гражданской ответственности, личных вещей включает риск потери работы. Стоимость годового полиса в зависимости от суммы покрытия — 1450, 2800 или 4960 руб. По риску потери работы выплачивается 50 000, 100 000, 150 000 руб. соответственно.

А Альфа-банк с февраля этого года предложил держателям карт комплекс от СК «Альфастрахование», включающий защиту на случай потери работы в результате сокращения штата или ликвидации фирмы, травмы, утраты банковской карты и хищения денежных средств. Ежемесячный платеж — 99 руб. — автоматически списывается с карты клиента. В случае потери работы клиенту выплачивается по 8000 руб. в месяц, но не более шести месяцев.

Несвязанное страхование
Сегодня полис от потери работы без привязки к банковским услугам — эксклюзивное предложение лишь нескольких компаний.

Их предлагают лишь две страховые компании из 20 опрошенных «Ведомостями». Это «Согласие» и «Уралсиб жизнь».

Эти полисы дополнительно могут предусматривать покрытие риска увольнения по иным, не зависящим от работника причинам (например, потеря работоспособности, расторжение трудового договора по соглашению сторон, инициированное работодателем).

«Полис „Уралсиб жизни“, к примеру, покрывает риски: увольнение по инициативе работодателя в связи со сменой собственника имущества организации (актуально для руководителя компании, его заместителя и главного бухгалтера), при отказе работника от перевода в другую местность вместе с работодателем, по обстоятельству, не зависящему от воли сторон трудового договора (восстановление на работе сотрудника, ранее выполнявшего данную работу, по решению суда)», — перечислят гендиректор «Уралсиб жизни» Наталья Артемьева.

В случае потери зарплаты «Уралсиб жизнь» выплачивает 50% от среднемесячной заработной платы за каждый месяц «простоя». Период выплат по договору стандартный — шесть месяцев. Выплаты прекращаются досрочно, если человек нашел работу или вышел на пенсию. Средняя стоимость полиса — 1000–3500 руб. в год (около 1–3% страховой суммы). «Пока мы не повышали стоимость, но, возможно, будем корректировать тарифы», — говорит Артемьева.

СК «Согласие» имеет похожий продукт, но массово не страхует людей «с улицы», признается начальник управления андеррайтинга предпринимательских и финансовых рисков компании Виталий Ус. По его словам, компания применяет индивидуальный андеррайтинг, поэтому стоимость продукта выше обычного — от 3% страховой суммы. Например, при страховой сумме 120 000 руб. (ежемесячная выплата 20 000 руб. в течение шести месяцев) годовой полис будет стоить 4400 руб. Увольнение признается страховым случаем только по истечении четырех месяцев после заключения договора страхования. Если клиента уволят раньше, страховка не выплачивается.

Клиент пошел
«Страховщики не стремятся продавать полис без привязки к кредиту — риск мошенничества велик, ведь слухи об увольнении сотрудника распространяются быстро и задолго до реальных действий руководства», — отмечает Артемьева.

Между тем в последнее время страховщики отмечают рост обращений за полисом, включающим риски потери работы. «В начале этого года мы регистрируем кратное увеличение количества обращений по сравнению с прошлым годом и ожидаем дальнейшее увеличение обращений в связи с непростой ситуаций в экономике и на рынке труда», — говорит руководитель управления андеррайтинга рискового страхования группы «Альфастрахование» Вадим Цурупа. За декабрь — январь обращения увеличились в 2–2,5 раза, отмечает представитель «Бин страхования». А представитель ВСК сообщил, что в компанию «стали чаще поступать запросы на страхование риска потери работы безотносительно взятых кредитных обязательств».

Поэтому в компаниях «Альфастрахование» и «Эрго Русь» рассматривают экономическую эффективность запуска отдельного продукта по страхованию от потери работы.

Число обращений за компенсацией по риску потери дохода в этом году может вырасти в несколько раз, поэтому страховые компании уже сейчас корректируют тарифы, ужесточаются условия покупки полиса, предупреждает Артемьева.

В «ВТБ страхование» тоже подготовились к возможным изменениям на рынке труда, приостановив продажи полисов от потери работы «Жить — не тужить» из-за возросших рисков массовых сокращений на предприятиях. За 1,5 года работы программы эта компания продала «несколько тысяч страховок».

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector